Hvordan opretter jeg en pengestrømsmodel?
En pengestrømsmodel hjælper ejere og ledere med at beregne kontant forventet fra visse forretningsaktiviteter. Disse modeller er ofte forskellige for hver situation, da få aktiviteter i erhvervslivet er nøjagtig de samme. For at oprette en pengestrømsmodel inkluderer trin valg af tidsrammen, der skal måles, ved hjælp af en formel til at estimere pengestrømme og udstrømme, beslutte, om en diskonteret pengestrømmodel skal bruges eller ikke, og sammenligning af positive pengestrømme med tidligere projekter. Disse trin er ens for hver pengestrømsmodelsituation.
Målbare tidsrammer er et must, når man måler pengestrøm. I en projektledelsestype af system vil ejere og ledere ofte opdele modeller til hvert projekt og specifikke tidslinjer inden for hvert projekt. For eksempel er en pengestrømsmodel almindelig i byggefirmaer. Personer i disse virksomheder skal gennemføre projekter på en tidslinje; dette giver mulighed for at måle pengestrømmen på et bestemt grundlag. Brug af en bestemt tidsramme hjælper virksomheder med at oprette en dybere analyse til måling af virksomhedens samlede cash flow-proces.
Formler til beregning af pengestrømme vil helt sikkert variere. En almindelig praksis for denne proces er at estimere de samlede indtægter, som et selskab vil modtage, og derefter trække de udgifter, der er nødvendige for at tjene disse indtægter. For eksempel, hvis hvert medlem i en salgsstyrke gennemsnitligt leverer $ 25.000 amerikanske dollars (USD) månedligt, ville et firma sammenligne, hvor meget det koster at leje, træne og betale for dette nye teammedlem. Det resterende tal er derefter den pengestrøm, der overlades til virksomheden for at betale udgifter og belønne ejere eller aktionærer med et overskud.
Brug af en diskonteret pengestrømsmodel hjælper med at estimere fremtidige pengestrømme i flere år. Værdien af disse estimater skal baseres på de aktuelle dollarværdier for nøjagtig sammenligning med penge brugt på nye projekter. Ejere og ledere vil estimere pengestrømme og neddiskontere dem til det aktuelle dollarbeløb ved hjælp af en diskonteringsrente, såsom kapitalomkostningerne i forbindelse med lånte midler. Denne proces er almindelig, fordi den giver en kvantitativ analyse af modellen, der kan eliminere subjektiviteten af menneskelig fejl.
Forretningsmodeller muliggør sammenligning mellem et eller flere projekter. Selvom hvert projekt er forskelligt, kan sammenligning af effektiviteten af modeller hjælpe virksomheden med at forbedre deres forretningsmodelleringsproces. Sammenligninger hjælper også virksomheder med at finde ud af, hvilke projekter der resulterer i det højeste kontante afkast. Ejere og ledere kan også hjælpe virksomheden med at diversificere ved at påtage sig projekter, der har lav risiko og lavt kontantafkast, hvilket kan udligne risikovilligere projekter med tvivlsomt kontantafkast.