Hvordan opretter jeg en pengestrømsprojektion?
En pengestrømsprojektion oprettes ved at estimere mængden af indgående fonde, og hvornår de vil være tilgængelige til brug. Denne information sammenlignes derefter med penge, der skyldes eller vil blive skyldt af virksomheden og den tidsramme, hvor de skal betales. Projektionen kan omfatte kortsigtede data, langsigtede data eller begge dele. Formelle, skriftlige pengestrømsfremskrivninger er en del af de fleste forretningsplaner og kan være påkrævet til rapporteringsformål, der skal godkendes til et lån eller for at få nye investorer. Forholdet mellem tilstrømning og udstrømning er ofte visuelt repræsenteret af linje- eller søjlediagrammer, så en seer let kan se, hvilke måneder der vil have positiv strømning, og hvilken der vil have negativ strømning.
Det første trin i at skabe en nyttig pengestrømsprojektion er at bestemme formålet med projektionen. Dette fortæller dig, hvilken tidsramme du skal overveje. For eksempel, hvis formålet er at projicere, om virksomheden vil tjene penge i slutningen af regnskabsåret, behøver du kun at vide, hvilke pengeVil gå ind og komme ud inden udgangen af året. Hvis formålet er at forudse behovet for midlertidig finansiering i underskudsmåneder eller at afsløre det bedste tidspunkt at foretage en større kapitalinvestering, skal du vide, hvordan indkomst og udstrømning sammenlignes hver måned.
penge, der kommer ind til virksomheden, kaldes kontantstrøm eller forretningsstrøm. Disse fonde kan komme fra investorindskud, indtægter fra produkt- eller servicesalg, overskud fra salg af aktiver, gaver, tilskud eller lån. Du bliver nødt til at indsamle alle tilgængelige data om tilstrømning i den valgte periode. Det lettere stykke af dette tilstrømningspuslespil er kendt indkomst: afventende aktivsalg, planlagt ikke-salgsindkomst og udestående fakturaer.
Fremtidigt salg udgør sandsynligvis den største del af dit tilstrømningsnummer, men de kan være det vanskeligste stykke at estimere. Etablerede virksomheder kan bruge historiske salgsdata til at projicere fremtidig salg. jegF din virksomhed er relativt ung, du har ikke tidligere salgsdata til min, og du bliver nødt til at arbejde tæt sammen med salgspersonalet for at afgøre, hvad salget sandsynligvis vil lukke, hvor meget de vil bringe ind, og hvornår de vil ske.
pengene, der forlader virksomheden, kaldes kontantudstrømninger eller forretningsudstrømninger. Disse kan være udbetalinger for lønningsliste, råvarer, forsikring, vedligeholdelse af faciliteter og reklame. Når du samler udstrømningsnumre til en pengestrømsprojektion, skal du medtage alle regelmæssigt forekommende udgifter og alle kendte særlige udgifter. Du ønsker måske også at planlægge uforudsete udgifter. Mange virksomheder forventer, at ukendte udgifter vil svare til tre til fem procent af det kendte udgiftsnummer.
Det er vigtigt for en virksomheds økonomiske sundhed, at pengestrømsprojektionen er så nøjagtig som muligt. Et uventet underskud kan forlade virksomheden med regninger, som det ikke kan betale, så de fleste finansfagfolk foretrækker at fejle på siden af CAUTion, undervurderer indstrømning lidt og overvurderer udstrømningen lidt. Når du beskæftiger sig med lånt finansiering, skal du dog huske, at låntagning af penge, som virksomheden ikke virkelig har brug for, skaber spildt udstrømning i form af renter, der er betalt på disse midler.