Hvad er tjeklister for behørig omhyggelighed?

Due diligence-tjeklister er standardiserede lister med spørgsmål og dokumentanmodninger, der er designet til fuldstændigt at dyrke levedygtigheden af ​​en mulighed, før en transaktion er afsluttet. Disse tjeklister kræver, at en part producerer oplysninger om situationen, der er forskellige, afhængigt af branchen. I alle tilfælde vil denne type tjekliste imidlertid blive brugt som et efterforskningsværktøj til at etablere en kontraherende parts indsats for at afsløre alle oplysninger, der er relevante for beslutningsprocessen.

Kravet om, at en part skal bevise, at han udøvede due diligence, når han gennemførte en transaktion, har sine rødder i aftaleret. Domstole vil påstå, at en skriftlig kontrakt repræsenterer parternes fulde hensigt, og enhver tvist vil blive løst ved at fortolke ordene på papiret. Hvis en part ønsker at kræve svig eller uretmæssig handel for at ugyldige transaktionen, forventer retten, at parten vil bevise, at han gjorde alt, hvad han kunne have gjort med rimelighed for at identificere muligheden for svigagtig karakter og de tilhørende faldgruber.

Som et resultat blev due diligence-tjeklister en populær måde at sikre og bevise, at ethvert emne, der var relevant for en transaktion, blev gennemgået grundigt. Hvis der opstod svig eller uretmæssig handel, var det ikke den skadelidtes skyld, at han ikke kunne finde ud af det. Han udførte sin due diligence og gjorde alt, hvad han med rimelighed kunne for at fastlægge transaktionens legitimitet.

Tjeklister har en tendens til at være standardiseret af industrien, så sælgere blot kan gå ned på en liste og give de angivne oplysninger. Købere kan blot kontrollere listen for at sikre, at alt, hvad der forventes i en almindelig transaktion, produceres. På denne måde behøver processen ikke at tilpasses til hver enkelt transaktion.

Due diligence er en integreret del af forretningssammenslutninger og erhvervelser samt erhvervsejendomstransaktioner. Når en virksomhed sælges eller fusioneres med en anden virksomhed, skal den give en udtømmende mængde information for at demonstrere virksomhedens økonomiske tilstand og for at dokumentere status for eksisterende forhold. Typiske due diligence-tjeklister vil anmode om oplysninger ikke kun fra virksomheden, men også fra de største ejere og nøglemedarbejdere.

Ved kommercielle ejendomsforretninger skal sælgere typisk afsløre en bred vifte af oplysninger, der vedrører miljøproblemer, tekniske specifikationer, overholdelse af lovgivningen og ejendommens titelstatus. Der anvendes kontrollister for at sikre, at hvem der sendes for at gennemføre transaktionen ved, hvilke oplysninger der skal indsamles til gennemgang. Ligeledes giver det sælgeren en forhåndsmeddelelse om de oplysninger, der skal kræves for at gennemføre transaktionen, så han kan forberede sig på forhånd.