Hvad er et pengestrømsystem?

Et pengestrømsystem er et styringssystem, der tillader en administrator eller manager at overvåge kontantstrømmen nøje og sikre, at det er tilstrækkeligt. Mens virksomheder tjener penge ved at købe og sælge produkter eller tjenester, er de kontanter, der kommer ind ofte meget vigtige. Kunder er muligvis kun forpligtet til at betale hver gang, men det kan være nødvendigt at betale regninger og lønninger, før disse betalinger modtages.

For små virksomheder, der kun har få ansatte, kan det være let at styre et pengestrømsystem, men hvis og når virksomheden begynder at vokse, kan det hurtigt blive vanskeligere. Medarbejdere er afhængige af de penge, de får betalt, og hvis de ikke er der, fordi der ikke er nok til lønningsliste, vil det ikke kun påvirke moral, men kan føre til høj omsætning. Regninger, der ikke kan betales, kan forhindre leverandører i at levere. Selv hvis forretningsmodellen er solid, hvis pengestrømmen er et problem, kan virksomheden have alvorlige problemer.

Et godt pengestrømsystem vil se på alle disse problemer og være særlig opmærksom på tilgodehavender, penge, der skyldes virksomheden, og skyldige konti, penge, som virksomheden skylder en anden, f.eks. En leverandør eller værktøj. Lønning kan også falde ind under tilgodehavender, men denne del af virksomheden er normalt afsat til eksterne konti. Der kan være en måde at styre disse konti på, såsom omstrukturering af faktureringscyklusser, så virksomheden får mere af et konstant indstrømning og udstrømning.

Pengehåndtering af kontanter til rådighed er også vigtig. At gemme disse penge til brug som en midlertidig foranstaltning til at betale regninger, indtil de kan genopfyldes, er en fælles strategi. Dette kaldes ofte for en reservefond, og det bruges, indtil pengestrømmen kan genopfylde den, der fungerer meget som et reservoir i et vandsystem. Pengene kan opbevares på en rentebærende konto for at skabe endnu en lille restindkomst for virksomheden. Reservefonden er ikke en nødkonto, men en del af systemet.

De, der har problemer med at komme med et passende pengestrømsystem på egen hånd, har et par forskellige muligheder. En pengestrømsanalyse udført af en erhvervsøkonomisk konsulent kunne udføres for at hjælpe med at oprette et system skræddersyet til en virksomhed. Der er også tilgængelig software, der kan håndtere nogle af disse opgaver, skønt dette ofte kræver, at brugeren har nogle færdigheder med kontantstrøm.