Hvad er kontantstrømsprognoser?

Prognose for pengestrømme er en strategi, der involverer at forudsige tilstrømningen af ​​kontanter til en virksomhed med opmærksomhed på det beløb, der sandsynligvis vil blive modtaget i en given periode. Ved præcist at forudsige eller forudsige denne tilstrømning af kontanter er det muligt for virksomheden at planlægge betalinger til deres leverandører og andre leverandører såvel som at imødekomme interne udgifter, såsom løn og lønninger. Uden en nøjagtig prognose for pengestrømme vil en virksomhed have svært ved at forblive i drift i meget lang tid.

Når man deltager i pengestrømsprognoser, er det vigtigt at overveje enhver indtægtskilde, der er åben for virksomheden. Det mest almindelige har at gøre med de forventede indtægter, der vedrører den tilgodehavende del af regnskabsposterne. For de fleste virksomheder betyder dette nøjagtigt at bestemme, hvor lang tid det vil vare, før kunderne overfører betalinger for fakturaer udstedt af virksomheden. Ved at have en nøjagtig fremskrivning af, hvilken procentdel af kundegrundlaget der skal betale fakturaer inden for tredive, tres eller halvfems dage, kan virksomheden derefter strukturere deres egne udbetalinger til leverandører. Hvis processen er udformet effektivt, giver dette mulighed for, at betaling af konti, der skal betales, skal planlægges på en måde, der ikke placerer virksomheden i en akavet økonomisk situation, hvor det konsekvent pådrager sig sene gebyrer og gebyrer fra sine leverandører.

Sammen med kontanter, der er modtaget fra betaling af fakturaer, forventer mange virksomheder også en vis mængde kontantstrøm fra andre kilder. Dette kan omfatte udbytte fra investeringer foretaget af virksomheden eller indtægter, der genereres af et datterselskab og videresendes til moderselskabet. For at prognosen for pengestrømme skal være nøjagtig, skal der tages højde for alle mulige indkomsttyper. Undladelse af at gøre dette kan gøre det meget vanskeligere at strukturere et korrekt fungerende budget og kan føre til vurdering af sene gebyrer på forskellige betalbare poster, som ellers kunne have været undgået.

Når man foretager prognoser om pengestrømme, er det vigtigt også at give mulighed for, at nogle af de fakturaer, der er udstedt af virksomheden, i sidste ende kan være uafkrævelige. Nogle gange omtalt som en godtgørelse for dårlig gæld, identificeres dette tal normalt som en del af tilgodehavenderne, men tages ikke i betragtning, når gældsordningerne tilrettelægges til håndtering af ordnet betaling af virksomhedens gældsforpligtelser. Dette betyder, at mens pengestrømsprognoser primært er fokuseret på at identificere, hvornår og hvor meget kontant der vil strømme ind i virksomheden i en given periode, betyder det også, at en procentdel af udestående fakturaer ikke kan indsamles.