Hvad er amortiseringsmetoden?

Amortiseringsmetoden er en planlagt betalingsplan - normalt en månedlig rate - oprettet, så et lån udbetales over en specificeret låneperiode. De månedlige betalinger opbevares på et fast beløb, indtil lånet er betalt. Billån og boliglån bruger typisk amortiseringsmetoden.

I modsætning til andre tilbagebetalingsmetoder sætter amortiseringsmetoden noget af den månedlige betaling mod renteromkostningerne, og resten går mod at afbetale hovedbeløbet eller det lånte beløb. Renter beregnes på det nuværende skyldige beløb og vil blive gradvist mindre, når balancen i lånet mindskes. Ved hjælp af denne metode går begyndelsesbetalinger for det meste mod at betale renterne. Meget lidt af betalingen vil gå til den vigtigste saldo i de første flere år af lånet.

Der er fire kategorier af amortiseringsmetoder, der ofte bruges af långivere. Fuld amortisering er den mest populære type lån. I slutningen af ​​låneperiodenUdestående saldo på lånet reduceres til nul. Delvis amortisering reducerer på den anden side kun lidt lidt den udestående rektor på lånet med hver månedlig betaling. Ved kun at betale et delvist beløb vil der være en udestående saldo i slutningen af ​​låneperioden.

En mindre populær amortiseringsmetode er kun “interesse” -metoden. Ligesom navnet antyder, foretager en person månedlige betalinger, der kun går mod interessen. I slutningen af ​​låneperioden er den vigtigste saldo den samme som i begyndelsen. Den negative amortiseringsmetode kræver de laveste månedlige rater. Da betalingerne er så lave, tilføjes renter til lånet hver måned, og lånebeløbet øges faktisk ved udgangen af ​​låneperioden.

Som et eksempel, lad os se på et femten-årigt prioritetslån på $ 100.000. Ved hjælp af metoden fuld amortisering Lånet ville være helt betalt i slutningen af ​​femten år. Med delvis amortisering -metoden skylder en person mindre end $ 100.000 i slutningen af ​​låneperioden. I henhold til metoden renter skylder en person stadig de fulde $ 100.000 i slutningen af ​​femten år. Ved hjælp af metoden negativ amortisering ender en person med at skyldes mere end de originale $ 100.000 ved udgangen af ​​låneperioden.

Amortiseringsmetoden bruges også med hensyn til pensionskonti. I dette tilfælde er afskrivningsmetoden en IRS-godkendt metode til distributionsberegning, der tillader straffri tidlige tilbagetrækninger fra personlige pensionskonti. Når det årlige distributionsbeløb er fast, justeres det imidlertid aldrig i henhold til ændringer i indkomstniveau eller forventet levealder.