Was ist die Kontoabstimmung?

Unabhängig davon, ob Sie ein Haushaltsbudget mithilfe eines persönlichen Girokontos verwalten oder in der Buchhaltungsabteilung eines Unternehmens arbeiten, besteht die Möglichkeit, dass sich die meisten Personen regelmäßig mit der Kontenabstimmung befassen. Im Wesentlichen muss dabei sichergestellt werden, dass der im Scheckbuch ausgewiesene Betrag der liquiden Mittel mit dem auf einem Kontoauszug zum selben Datum ausgewiesenen Kontostand übereinstimmt.

Eines der ersten Tools für eine effektive Kontenabstimmung ist die Dokumentation für jede Transaktion, die im betrachteten Zeitraum durchgeführt wird. Alle Einzahlungsscheine, Aufzeichnungen über Abhebungen an Geldautomaten, elektronische Zahlungen, stornierte Schecks und die letzten Kontoauszüge sollten zusammen aufbewahrt werden, bis der betreffende Zeitraum abgeglichen ist. In der Lage zu sein, den Anfangssaldo für den Zeitraum schnell zu überprüfen und dann jede Transaktion mit einem Dokument abzurechnen, beschleunigt den Prozess, entweder zu bestätigen, dass der Kontoinhaber und die Bank einverstanden sind, oder hilft ihr, etwaige Unstimmigkeiten schnell zu erkennen.

Sollte die Kontoinhaberin eine Unstimmigkeit feststellen, sollte sie anhand ihrer Unterlagen die Ursache des Problems ermitteln und sich umgehend an die Bank wenden. Beispielsweise kann sie feststellen, dass der Anfangssaldo des Zeitraums nicht mit dem Endsaldo des vorherigen Zeitraums übereinstimmt, obwohl zu diesem Zeitpunkt alles abgestimmt war. Dies ist ein Zeichen dafür, dass sie möglicherweise mit ihrem Finanzinstitut sprechen und herausfinden muss, was passiert ist. Es besteht die Möglichkeit, dass es sich um einen einfachen Fehler handelt, der korrigiert wird, sobald er der Bank zur Kenntnis gebracht wird. Ohne ordnungsgemäße Dokumente und Abgleich des Kontos kann die Diskrepanz jedoch monatelang unbemerkt bleiben und sich nur schwer aufspüren lassen.

Kontoinhaber sollten daran denken, jeden Monat eine bestimmte Zeit für die Kontoabstimmung vorzusehen. Wenn Sie die Aufgabe abbrechen, wird es einfach schwieriger. Obwohl dies zunächst kein großes Problem sein mag, sollten die Leute bedenken, dass es viel einfacher ist, die Untersuchung früher als später durchzuführen, wenn es etwas zu erforschen gibt. Dies gilt insbesondere für Unternehmen, bei denen ein Mitarbeiter mit einer autorisierten Debitkarte auf einem Reisekonto möglicherweise keine Quittung eingereicht hat. Wenn das Ereignis in den letzten zwei Wochen statt vor zwei Monaten stattgefunden hat, ist es viel einfacher, sein Gedächtnis aufzusuchen und eine Kopie der Quittung zu erhalten.