Was ist ein Tilgungsplan?
Ein Tilgungsplan ist eine Tabelle mit Einzelheiten zum Betrag jeder Zahlung, die dem Kapital und den Zinsen zugeordnet ist. Jede auf einen Kredit geleistete Zahlung wird zwischen Kapital und Zinsen aufgeteilt. Ein Tilgungsplan gibt den genauen Restbetrag eines Kredits nach jeder Zahlung an.
Amortisationspläne werden in Finanzinstituten verwendet, um den ausstehenden Betrag eines Kredits zu jedem Zeitpunkt zu bestimmen. Die Zeitpläne werden zur Vereinfachung der Verwendung erstellt. Die tatsächliche Formel zur Ermittlung der Amortisation eines Artikels lautet jedoch wie folgt:
A = Zins X Kapital X (1 + Zins) Anzahl Perioden
(1 + Zinsen) Anzahl der Perioden - 1
Wenn der Zeitplan monatliche Zahlungen verwendet, ist der verwendete Zinssatz der jährliche Zinssatz geteilt durch 12. Der Wert für die Anzahl der Perioden ist die Anzahl der Perioden mal 12. Tilgungspläne werden für langfristige Schulden wie Hypotheken verwendet. Autokredite und persönliche Darlehen.
Der Zweck eines Tilgungsplans besteht darin, Zinseszinsen im Zeitverlauf zu berücksichtigen. Der Betrag der gezahlten Zinsen wird nach jeder Zahlung neu berechnet, da sich der Kapitalbetrag um einen Teil der Zahlung verringert hat. Diese Methode führt dazu, dass weniger Zinsen über die Vertragsdauer ausgezahlt werden, da sich der Kapitalbetrag von Periode zu Periode verringert.
Ein Tilgungsplan besteht aus fünf Spalten: Zeitraum - entweder Monate oder Jahre - ausstehender Saldo, Zahlung, Zinsen und gezahlter Kapitalbetrag. Der ausstehende Betrag ist der volle Wert des Darlehens abzüglich des Betrags der erhaltenen Zahlungen.
Der Zahlungsbetrag ist der in jeder Periode gezahlte Gesamtbetrag. Der Wert in der Zinsspalte ist der Teil der Zahlung, der den Zinsen zugeordnet ist. Der Wert in der Hauptspalte ist der Teil der Zahlung, der für die Tilgung des Darlehens vorgesehen ist.
Der Zweck eines Tilgungsplans besteht darin, eine klare Abrechnung darüber zu ermöglichen, wie viel von jeder Zahlung in Richtung des Kapitalbetrags fließt und wie viel Geld ein Darlehen zu irgendeinem Zeitpunkt insgesamt schuldet. Bei jedem Darlehen wird ein großer Teil der Zahlung den Zinsen zugeordnet. Im Laufe der Zeit wird der Gesamtbetrag der Zinsen für das Darlehen zurückgezahlt und der auf das Kapital gezahlte Betrag erhöht.
Es gibt verschiedene Arten von Abschreibungen, die einen Abschreibungsplan verwenden. Einige Beispiele sind eine gerade Linie, ein rückläufiger Saldo, eine Annuität oder eine negative Amortisation. Die Abschreibung ist sehr ähnlich wie die Abschreibung, einfach umgekehrt. In einem Tilgungsplan wird die erste Zahlung eine Periode ab dem Datum der Gewährung des Darlehens geleistet. Dies kann ein Jahr später oder einen Monat später sein. Die letzte Auszahlung eines Darlehens ist in der Regel geringer als die anderen Zahlungen.