Wie halte ich mich an Prüfverfahren?
Unternehmen müssen sicherstellen, dass sie alles tun, um die Prüfungsverfahren einzuhalten. Zu den Compliance-Audits gehört, mit Prüfern zu sprechen, Zugang zu Vertragsdokumenten zu gewähren und Prüfern die Möglichkeit zu geben, verschiedene Geschäftsprozesse zu überprüfen. Wer sich an Finanzprüfungen halten möchte, muss Zugang zu Buchhaltungs- und Finanzdaten, Verträgen und Personalakten gewähren.
Audits dienen der Überprüfung der Geschäftspraktiken und -abläufe eines Unternehmens. Sie können entweder auf Compliance- oder auf Finanzbasis erfolgen. Compliance-Audits konzentrieren sich auf den tatsächlichen Betrieb des Unternehmens, einschließlich Geschäftspraktiken und -prozesse. Eine Finanzprüfung konzentriert sich stattdessen darauf, sicherzustellen, dass das Unternehmen die Rechnungslegungsstandards und Finanzvorschriften einhält.
Die Einhaltung von Compliance-Audits beginnt damit, dass Auditoren Zugriff auf verschiedene leitende Angestellte und Mitarbeiter der Organisation erhalten. Dazu gehört, sicherzustellen, dass Verantwortliche wie Manager, Vorgesetzte und leitende Angestellte des Unternehmens für Interviews zu Geschäftspraktiken und -prozessen zur Verfügung stehen. Compliance-Prüfer benötigen möglicherweise Zugriff auf Mitarbeiter auf allen Ebenen, um sicherzustellen, dass die Prozesse wie berichtet ausgeführt werden. Der Zugriff auf Mitarbeiter muss privat erfolgen, ohne dass Vorgesetzte, Manager oder andere Mitarbeiter eingreifen, um sicherzustellen, dass Prüfer korrekte und wahrheitsgemäße Informationen erhalten.
Die Bereitstellung des Zugangs zu Vertragsdokumenten ist eine weitere Möglichkeit, die Prüfungsverfahren einzuhalten. Zu den vertraglichen Dokumenten, die verfügbar sein sollten, gehören diejenigen, die sich auf die Verantwortlichkeiten des Managements, das Eigentum am Unternehmen und alle Geschäftsabläufe oder -prozesse beziehen. Ein weiterer Teil des Compliance-Audits besteht darin, die aktuellen Praktiken zu überprüfen und sie mit vertraglichen oder dokumentierten Geschäftsprozessen zu vergleichen, um Sicherheitsbedenken zu identifizieren.
Bei Abschlussprüfungen müssen Unternehmen den Abschlussprüfern Zugriff auf alle relevanten Finanzdaten gewähren. Um die Prüfungsverfahren einzuhalten, sollten Unternehmen bereit sein, Dokumente in Bezug auf Steuern, Bilanzen, Buchungen und Gehaltsabrechnungen auszuhändigen. Zu den weiteren Unterlagen, die für die Durchführung einer Finanzprüfung erforderlich sind, gehören Kontoauszüge, Scheckregister und eine Auflistung der unbezahlten Krankheits- und Urlaubszeiten.
Verträge und andere geschäftsbezogene Unterlagen sind ebenfalls erforderlich, um die Einhaltung der Prüfungsverfahren zu unterstützen. Dies kann Miet- und Leasingverträge sowie Verkäuferverträge umfassen. Zu den weiteren Unterlagen, die den Abschlussprüfern zur Verfügung gestellt werden müssen, gehören eine Auflistung der Vorstandsmitglieder, etwaige Beschlüsse und Protokolle der letzten Vorstandssitzungen.
Während einer Finanzprüfung kann auch eine Vielzahl zusätzlicher Unterlagen und Unterlagen angefordert werden. Diejenigen, die die Prüfungsverfahren einhalten möchten, sollten bereit und willens sein, Personalakten, Kopien früherer Prüfungen und Gesetzesentwürfe vorzulegen. Die Prüfer können auch Kopien von bezahlten und nicht bezahlten Lieferantenrechnungen oder Erklärungen in Bezug auf Bargeld anfordern.