Gibt es einen Rentenabzug?
In den Vereinigten Staaten gelten nach Angaben des Internal Revenue Service (IRS) alle von Einzelpersonen erhaltenen Renten als zu versteuerndes Einkommen, und es gibt keinen staatlichen Rentenabzug. Unter bestimmten Umständen kann jedoch ein Teil einer Rente ausgeschlossen werden, wenn der Steuerzahler nach Steuern Dollars verwendet, um zu diesem Plan beizutragen. In diesem Fall kann der Steuerpflichtige jährlich einen Teil seiner Investition vor Steuern ausschließen.
Einige Pensionskassen berechnen dies und geben die Steuer auf dem Formular 1099-R an. Wenn der Fonds die Berechnung nicht durchführt, kann der Steuerzahler den Betrag selbst mithilfe von IRS-Arbeitsblättern berechnen oder dem IRS eine Gebühr zahlen, um ihn für ihn zu berechnen. Für Unternehmen, die Geld in die Pensionskassen ihrer Mitarbeiter stecken, besteht ein Rentenabzug.
Die staatlichen Steuergesetze sind jedoch nicht an die IRS-Vorschriften gebunden und sehen unterschiedliche Arten der Behandlung von Renten vor. Zehn Staaten besteuern überhaupt keine Renten. In Alaska, Florida, Nevada, South Dakota, Texas, Washington und Wyoming wird keine Einkommenssteuer erhoben, und in New Hampshire und Tennessee werden nur Zinsen und Dividenden besteuert. Illinois besteuert keine Renten für Steuerzahler, die das Rentenalter erreicht haben, und Hawaii besteuert nur den Teil einer Rente, der die steuerlich latenten Beiträge des Arbeitnehmers darstellt.
In einigen Staaten ist ein Rentenabzug nur für bestimmte Arten von Renteneinkommen zulässig. Zum Beispiel besteuern Kalifornien, Connecticut, Indiana, Iowa, Nebraska, New Mexico und Rhode Island jede Rente mit Ausnahme der Eisenbahnrente. Andere Bundesländer bieten einen Rentenabzug für eine Vielzahl anderer Gruppen an, z. B. für Staats-, Bundes- oder Kommunalangestellte. Militär; Lehrer; Polizisten; oder Feuerwehrleute. Im Falle von New Mexico sind Renten, die an pensionierte Ureinwohner Amerikas gezahlt werden, die für den Stamm gearbeitet haben und in Stammesgebieten leben, ebenfalls von der Besteuerung ausgeschlossen.
In den übrigen Bundesländern ist es üblich, einen begrenzten Rentenabzug anzubieten. Dies ist der Fall in Arizona, Idaho, Illinois, Iowa, Massachusetts, Michigan, North Carolina, North Dakota, Ohio und Washington, DC, hauptsächlich für Renten des Militärs oder der Regierung. 16 Staaten bieten einen begrenzten Rentenabzug für alle Arten von Pensionsfonds an. Einige staatliche Steuerkennzeichen wie Maine, Missouri, Montana, Oklahoma und Utah setzen den Abzug aus, wenn das bereinigte Bruttoeinkommen des Steuerzahlers einen bestimmten Betrag übersteigt.
Wie ein Staat Pensionspläne besteuert, ist eine Sache, die zu berücksichtigen ist, wenn ein Ort ausgewählt wird, an dem er in den Ruhestand tritt. Dies sollte jedoch nicht der einzige Faktor sein. Nur weil ein Staat keine Renten besteuert, heißt das noch lange nicht, dass er ein billiger Wohnort ist. Eine Person sollte auch Eigentums- und Verkaufssteuern, Lebenshaltungskosten und andere persönliche Vorlieben berücksichtigen.