Was sind finanzielle Forensik?

Financial Forensics ist die Analyse von Finanzinformationen zur Verwendung in einer rechtlichen Umgebung. Dies kann sowohl zivile als auch kriminelle Fälle einschließen. Experten in diesem Bereich haben in der Regel einen Abschluss in Buchhaltung oder verwandten Bereichen sowie eine spezielle Schulung zur Anwendung ihrer Fähigkeiten auf Gerichtsverfahren. Die Ausbildung stellt sicher, dass Personen Informationen korrekt sammeln und dokumentieren, sodass die Beweisherausforderungen in Fällen standhalten können, die vor Gericht gehen. Beispielsweise kann ein Unternehmen, das Insolvenzantrag beantragt, einen qualifizierten Buchhalter verwenden, um zu rechtfertigen, dass es die Mittel ausgeht, die derzeitige Betriebsstruktur nicht erholen kann und Schutz und eine Gelegenheit zur Umstrukturierung benötigt. Ebenso kann die finanzielle Forensik verwendet werden, um Vermögenswerte in einem Fall zu identifizieren und zu verfolgen, in dem eine Partei eine andere wegen Rückzahlung einer Schuld oder Zahlung eines Urteils verklagt. Der Buchhalter könnte das zeigenDer Beschwerdegegner hat Vermögenswerte zur Verfügung und sollte sie dem Kläger abgeben. Dies kann die Bewertung von Aufzeichnungen für Beweise für Betrug, Geldwäsche und andere weiße Kragenverbrechen beinhalten. Regierungsbehörden können Buchhalter verwenden. Finanzinstitute können Experten für finanzielle Forensik einstellen, um sie bei der Einhaltung von Vorschriften und bei der Prüfung der Vorschriften zu unterstützen, um die Chance zu verringern, dass sie in einen Strafverfahren verwickelt werden. Eine Bank bittet beispielsweise möglicherweise um Hilfe bei einer Anti-Geldwäsche-Kampagne.

Spezialisten in diesem Bereich können Strafverfolgungs- und Rechtsteams unterstützen, während sie untersucht und sich auf Fälle vorbereiten. Vor Gericht ist kein Zeugnis erforderlich, aber es kann hilfreich sein. Sachverständige in der finanziellen Forensik müssen in der Lage sein, Informationen klar und verständlich an der Jury zu vermitteln, damit dies kanneine Entscheidung erreichen. Dies erfordert unterschiedliche Fähigkeiten; Nicht alle Buchhalter können zum Beispiel ihren Beruf in Begriffen erklären, die Laien verstehen.

Vorbereitung von Materialien für das Gericht erfordert die Besprechung einer Reihe von Standards. Die Beweise müssen sicher gehalten werden, mit einer Sorgerechtskette, um sicherzustellen, dass sie jederzeit berücksichtigt werden. Experten für finanzielle Forensik müssen wissen, wie sie mit Daten umgehen und gleichzeitig ihre Integrität aufrechterhalten werden, sodass keine Beweise für eine technische Weise ausgewiesen werden. Wenn ein Wirtschaftsprüfer beispielsweise Papierkram auf dem Sitz des Autos verlässt, während sie Lebensmittel erhalten, ist die Sorgerechtskette gebrochen und diese Unterlagen können vom Gericht ausgeschlossen werden.