Was ist ein notleidender Vermögenswert?

Als notleidende Kredite werden auch notleidende Vermögenswerte bezeichnet, die ein erhöhtes Ausfallrisiko aufweisen, das in der Regel auf Änderungen der finanziellen Verhältnisse des Schuldners zurückzuführen ist. In der Regel wird jedes Darlehen, das die Neunzig-Tage-Marke überschreitet, ohne dass Zahlungen auf den ausstehenden Saldo geleistet wurden, als notleidender Vermögenswert eingestuft. Da die Kreditgeber von den Zinsen abhängig sind, die aus diesen Krediten als Teil ihrer Einnahmequelle generiert werden, werden in der Regel Schritte unternommen, um den Ausfall des Kreditgebers zu vermeiden.

Es ist wichtig zu beachten, dass wenn ein Schuldner den Fälligkeitstermin für eine monatliche Zahlung um einige Tage versäumt, dies keine Notwendigkeit darstellt, das Darlehen als notleidenden Vermögenswert zu deklarieren. Viele Kreditgeber berechnen verspätete Gebühren, die zu dem bereits fälligen Betrag hinzugerechnet werden, so dass die verspätete Zahlung für den Zahlungsempfänger weiterhin Einnahmen generiert. Wenn der Schuldner mehrere Monate hintereinander ein paar Tage zu spät Kreditzahlungen leistet, ist der Kreditgeber möglicherweise etwas besorgt und betrachtet den Kredit als risikoreich, aber nicht genug, um als notleidend eingestuft zu werden.

Obwohl es Ausnahmen gibt, stufen viele Kreditgeber einen Kredit nur dann als notleidend ein, wenn der Schuldner mindestens drei aufeinanderfolgende Monate lang keinerlei Zahlungsversuche unternommen hat. Wenn zum Beispiel der Schuldner seinen Arbeitsplatz verliert und nicht in der Lage ist, die vollen Zahlungen zu leisten, aber bei der Arbeitssuche die Zahlung von Zinsen veranlasst, sieht der Kreditgeber das Darlehen immer noch als eine Art Rendite an. Wenn der Schuldner keine Anstrengungen unternimmt, um mit dem Darlehensgeber zusammenzuarbeiten und irgendeine Art von Zahlungen entweder für die Zinsen oder einen Teil des Kapitalbetrags zu veranlassen, und die Daten für drei aufeinanderfolgende monatliche Raten vergehen, ohne dass Zahlungen überwiesen werden, ist das Darlehen offiziell ein Nicht-Darlehen. Leistung erbringen.

Da der nächste Schritt nach der Feststellung, dass ein Kredit ein notleidender Vermögenswert ist, das Einziehen und möglicherweise die Hinterlegung eines Pfandrechts für das Vermögen des Schuldners ist, werden Kreditinstitute häufig versuchen, mit Schuldnern zusammenzuarbeiten, die sich in einer vorübergehenden Finanzkrise befinden. Sowohl Inkassobemühungen als auch rechtliche Schritte durch ein Gerichtssystem kosten den Kreditgeber Zeit und Geld und werden normalerweise erst dann eingesetzt, wenn alle anderen Optionen ausgeschöpft sind. Bei angemessener Behandlung und Bereitschaft sowohl des Schuldners als auch des Kreditgebers ist es häufig möglich, zu vermeiden, dass die Situation auf ein kritisches Niveau eskaliert, und dass die Beziehung zu einem für beide Seiten vorteilhaften Zustand zurückkehrt.