Was ist ein Nachlassplaner?

Nachlassplaner sind Fachleute, die bei der Bestellung aller mit dem Nachlass einer Person verbundenen Vermögenswerte behilflich sind, damit die Begünstigten des Nachlasses den größten Nutzen aus dem Nachlass ziehen. Dazu gehört oftmals, dass die Angelegenheiten des Nachlasses so geregelt werden, dass die anfallenden Steuern auf rechtliche Weise minimiert werden und gleichzeitig ein Vermächtnis für die Angehörigen geschaffen wird. Es gibt mehrere Schlüsselfragen, die ein Nachlassplaner angehen wird, um den effektivsten Nachlassplan zu erstellen und dennoch den Wünschen des Wohltäters zu entsprechen.

Eine der ersten Aufgaben eines Nachlassplaners ist die gründliche Bewertung der derzeit vorhandenen Vermögenswerte. Das Ziel besteht im Wesentlichen darin, alles zu verstehen, was derzeit im Nachlass enthalten ist und in welcher Form jeder Vermögenswert derzeit vorhanden ist. Dies gibt dem Nachlassplaner einen Ausgangspunkt, um die Struktur des Nachlasses so zu gestalten, dass dies letztendlich im besten Interesse des Wohltäters und aller Begünstigten liegt, die einen Teil des Nachlasses erben.

Nach der Beurteilung des aktuellen Status des Nachlasses wird ein Nachlassplaner in der Regel mit dem Wohltäter sprechen, um zu bestimmen, welche Ziele er verfolgt und wie das Vermögen unter den Begünstigten aufgeteilt werden soll. Das Wissen darüber, was der Wohltäter im Hinblick auf eine Erbschaft für seine Angehörigen bereitstellen möchte, kann dem Nachlassplaner dabei helfen, konstruktive Vorschläge zur Erreichung dieser Ziele zu machen. Wenn der Wohltäter beispielsweise ein Vermächtnis schaffen möchte, das Kindern des Wohltäters eine dauerhafte finanzielle Unterstützung bietet, schlägt der Nachlassplaner möglicherweise die Gründung eines Familienunternehmens vor. Diese Art der Nachlassplanung schafft eine Struktur, in der Immobilien und Investitionen so verwaltet werden, dass für jeden, der als Begünstigter genannt wird, ein gleichmäßiges monatliches oder jährliches Einkommen gewährleistet ist.

Eines der Hauptziele eines Nachlassplaners ist es, Kunden zu beraten, wie sie das Nachlassvermögen so strukturieren können, dass alle Steuergesetze eingehalten werden, die Besteuerung jedoch auf ein Minimum beschränkt bleibt. Auf diese Weise können die Begünstigten mehr von dem verfügbaren Vermögen in die Hand nehmen und die Verwirklichung der Ziele des Begünstigten erleichtern. Aus dieser Perspektive muss der Nachlassplaner mit den geltenden Steuergesetzen vertraut sein und wissen, wie sie sich auf die Vermögenswerte auswirken, aus denen sich das Nachlassvermögen derzeit zusammensetzt. Der Nachlassplaner kann den Wohltäter dabei unterstützen, einige Vermögenswerte in andere Formen umzuwandeln, die im Rahmen der Gesamtplanungsstrategie weniger Steuern unterliegen.