Was ist Asset-Qualität?
Die Qualität der Vermögenswerte bezieht sich auf das Gesamtrisiko, das mit den verschiedenen Vermögenswerten einer Person oder eines Instituts verbunden ist. Dieser Begriff wird am häufigsten von Banken verwendet, um zu bestimmen, wie viele ihrer Vermögenswerte einem finanziellen Risiko ausgesetzt sind und wie viel Wertberichtigung sie für potenzielle Verluste vornehmen müssen. Die häufigsten Vermögenswerte, für die eine strikte Bestimmung der Qualität der Vermögenswerte erforderlich ist, sind Kredite, bei denen es sich um notleidende Vermögenswerte handeln kann, wenn die Kreditnehmer ihren Rückzahlungsverpflichtungen nicht nachkommen. Risikomanager bewerten die Qualität von Vermögenswerten häufig, indem sie jedem Vermögenswert eine numerische Rangfolge zuweisen, je nachdem, wie viel Risiko damit verbunden ist.
Ein Großteil der modernen Geschäftswelt hängt davon ab, dass Kreditvereinbarungen und Kredite von einem Institut zum anderen angeboten werden. Leider besteht immer das Risiko, dass Kreditnehmer weder den ursprünglichen Kreditbetrag noch die vom Kreditgeber geforderten Zinszahlungen zurückzahlen. Banken, die verschiedene Arten von Krediten anbieten, müssen sicherstellen, dass sie vor Ausfällen geschützt sind, die zu einer Beeinträchtigung ihrer gesamten Geschäftstätigkeit führen können, was wiederum die lokale und möglicherweise die nationale Wirtschaft schädigt. Eine solide Beurteilung der Qualität von Vermögenswerten ist für den Gesamterfolg als Finanzinstitut von entscheidender Bedeutung.
Die allgemeine Idee hinter Asset-Qualitätsratings ist die Beurteilung des individuellen Risikos, das mit jedem einzelnen Asset verbunden ist. Obwohl von Risikomanagern unterschiedliche Techniken verwendet werden können, erfolgt die Bewertung von Vermögenswerten in der Regel auf einer Skala von eins bis fünf. Eine Rangfolge von 1 bedeutet, dass der Vermögenswert wie eine Staatsanleihe nur ein geringes oder gar kein Risiko birgt, während eine Rangfolge von 5 darauf hinweist, dass die Möglichkeit besteht, dass der betreffende Vermögenswert wie eine sogenannte Junk-Anleihe aus Ein Unternehmen mit einem niedrigen Kreditrating gibt nichts an die Institution zurück, die es hält.
Während die Unternehmen, die Kredite von Banken und anderen Kreditgebern aufnehmen, am häufigsten mit dem Risiko von Vermögenswerten verbunden sind, sollten alle Arten von Anlagen im Hinblick auf die Qualität der Vermögenswerte bewertet werden. Beispielsweise ist eine Investition in Aktien riskant, wenn Unternehmen, die Aktien anbieten, darunter leiden. Investitionen in Immobilien können problematisch sein, wenn der Immobilienmarkt eine schwierige Situation aufweist. Eine risikofreie Anlage gibt es grundsätzlich nicht.
Sobald die Vermögensqualität einer bestimmten Anlage bestimmt ist, können Banken und andere Institute das Risikoniveau ihres gesamten Portfolios bewerten. Der beste Weg, um ein Portfolio anzugreifen, besteht darin, die risikoreichen Anlagen durch sicherere Anlagen auszugleichen, die mit ziemlicher Sicherheit etwas zurückbringen. Darüber hinaus sollte eine Bank immer sicherstellen, dass sie im schlimmsten Fall alle ihre riskanten Vermögenswerte finanziell absichern kann.