Was ist Barwert?
Der Barwert ist ein Betrag, der häufig mit dem Wert eines Lebensversicherungsvertrags verbunden ist. Wenn beispielsweise der Versicherungsnehmer einer Lebensversicherung eine Vereinbarung mit einem Anbieter beendet und den Vertrag kündigt, erhält der Versicherungsnehmer den Barwert dieser Vereinbarung. Dieser Betrag unterscheidet sich in der Regel von dem Betrag, der an die Begünstigten gezahlt worden wäre, wenn die Laufzeit der Police für den Rest des Vertrags fortgesetzt worden wäre.
Der Barwert ist in der Regel für eine Lebensversicherung von Dauer, nicht für eine Laufzeitversicherung. Dies ist darauf zurückzuführen, dass Risikopolicen häufig mit einer vorübergehenden Deckung über einen bestimmten Zeitraum verbunden sind, was sich auf das ermittelte Eigenkapital auswirkt. Eine dauerhafte Police enthält dagegen eine Sparbestandteil, die es ermöglicht, den Barwert eines Lebensversicherungsprodukts auf die Versicherungsnehmer auszudehnen.
Da Versicherungsnehmer regelmäßig Zahlungen an den Emittenten einer Lebensversicherung leisten, dürfte der Betrag die tatsächlichen Versicherungskosten nach bestimmten Kriterien übersteigen. Dieser überhöhte Betrag kann vom Versicherungsnehmer auf ein separates Konto überwiesen werden und auf der Grundlage der Zinssätze sogar steigen. Die tatsächlichen Barwertbeträge werden auf der Grundlage einer Reihe von Bestimmungsfaktoren ermittelt, die von einem Versicherer nach Ansicht von Benefit House, einer führenden Clearingstelle für Versicherungsdienstleistungen und -informationen, festgelegt werden sollten.
Zu den Faktoren, die den Barwert einer unbefristeten Lebensversicherung beeinflussen, gehören die Sterbegeldleistung, die Laufzeit der Police und der Zeitraum, in dem Zahlungen für die Police geleistet wurden. Ein Versicherungsnehmer kann den Barwert in verschiedenen Funktionen als Vorteil nutzen. Beispielsweise kann der Versicherungsnehmer für den Fall, dass eine Lebensversicherung ganz gekündigt wird, eine Auszahlung des Barwertbetrags erhalten. Es ist auch möglich, den Betrag in der Sparkomponente einer Police zu verwenden, um eine Police für den Fall aktiv zu halten, dass Zahlungen für einen bestimmten Zeitraum gestoppt werden müssen. Unter bestimmten Umständen können Versicherungsnehmer möglicherweise auf einen Teil des Geldes zugreifen, das sich auf dem separaten Konto befindet.
Für Versicherungsnehmer eines dauerhaften Lebensversicherungsprodukts, das an die Barwertkomponente dieses Produkts gebunden ist, bestehen bestimmte Steuervorteile. Derzeitige Steuern werden nicht auf das Geld angewendet, das in der Sparkomponente dieser Art von Plan angesammelt ist. Auf Steuervorteile kann auch zugegriffen werden, wenn ein Versicherungsnehmer einen teilweisen Entzug aus der Sparkomponente einer Lebensversicherung vornimmt.