Was ist operative Due Diligence?
Die operative Due Diligence ist eine Überprüfung einer Investition, die von Dritten durchgeführt wird, um Risiken zu bewerten und den Anlegern zu helfen, fundierte Entscheidungen über ihre Anlagepraktiken zu treffen. Es wird in der Regel bei alternativen Anlagen wie Hedgefonds eingesetzt, da diese Anlagen weniger der Regulierung unterliegen. Ohne dass die Aufsichtsbehörden die Praktiken im Auge behalten müssen, müssen sich Anleger anderen Methoden zuwenden, um ihre Anlagen zu überwachen und potenzielle Anlagemöglichkeiten zu bewerten.
Bei der operationellen Due Diligence überprüft ein Vertreter eines Anlegers oder einer Investorengruppe die mit einer Anlage verbundenen Bedingungen gründlich. Der Agent untersucht die Struktur der Investmentverwaltung sowie die Praktiken in Bezug auf die Buchhaltung und das Arbeitsumfeld. Dieser Dritte kann die angegebenen Vermögenswerte und Verbindlichkeiten überprüfen, den Hintergrund der Führungskräfte untersuchen und bestätigen, dass die Investition den geltenden Regeln und Vorschriften entspricht. Ein Gefühl für das Arbeitsumfeld zu bekommen, kann ebenfalls Teil der Arbeit sein, da verräterische Anzeichen von Problemen manchmal in Form eines feindlichen oder unangenehmen Büros auftreten.
Diese Informationen werden zur Erstellung eines operativen Due-Diligence-Berichts verwendet. Der Bericht enthält auch eine Diskussion der identifizierten Risiken und kann Risiken für verschiedene Arten von Anlageprodukten vergleichen und gegenüberstellen oder dem Anleger überlassen. Der Bericht enthält detaillierte Informationen über die Funktionsweise der Investition und kann alle Bedenken der Person, die den Bericht erstellt, in Bezug auf die Investition erörtern, einschließlich roter Flaggen, die auf Probleme wie Betrug hinweisen.
Ein Anleger kann mithilfe eines operationellen Due Diligence-Berichts entscheiden, wie, wann und wo er investiert. Überprüfungen der aktuellen Anlagen sind wichtig für Anleger, die die Sicherheit ihrer Fonds bestätigen möchten und die unvoreingenommene Meinung eines Dritten zur Anlageperformance einholen möchten. In Bezug auf potenzielle Investitionen wird eine gründliche Analyse in der Regel dringend empfohlen, damit Anleger die beste Wahl für ihre Bedürfnisse treffen und unnötige Risiken vermeiden können.
Unternehmen, die operative Due Diligence-Dienstleistungen anbieten, gibt es in vielen Regionen der Welt. Während der Überprüfung können unterschiedliche Ansätze verwendet werden. Anleger können es hilfreich finden, Muster anzufordern und Richtlinien und Methoden zu überprüfen, die von mehreren Unternehmen angewendet werden, bevor sie eine Entscheidung darüber treffen, welches Unternehmen sie für eine Überprüfung einer Investition verwenden möchten. Möglicherweise können auch andere Anleger Informationen über das beste Unternehmen für Überprüfungen und Inspektionen bereitstellen, ebenso wie Veröffentlichungen, die sich an Anleger richten.