Was ist die Adjusted Balance-Methode?
Die Methode des angepassten Saldos ist eine besondere Methode zur Berechnung der Zinsen für ein Finanzkonto. Dies gilt sowohl für Zinsen, die einem Kreditnehmer belastet werden, als auch für Zinsen, die einem Sparer gezahlt werden. Die Methode umfasst eine einzelne Zinsberechnung am Ende jedes Zeitraums und kann erheblich von anderen Methoden abweichen.
Die Berechnung von Zinsaufwendungen oder -zahlungen nach der Adjusted Balance-Methode ist vergleichsweise einfach. Dies funktioniert basierend auf dem Zinsbelastungszyklus, z. B. einmal im Monat mit einem Konto, das einen monatlichen Abrechnungszyklus aufweist. Die Berechnung beginnt mit dem Schlusssaldo der Vorperiode, zieht alle Zahlungen oder Gutschriften ab, die während der Periode bei der Bank eingegangen sind, und verwendet diesen Schlusssaldo, um die Belastung für den Monat zu berechnen.
Der Schlüssel zur Methode des angepassten Saldos besteht darin, dass die Zinsberechnung am Ende eines Abrechnungszyklus keine neuen Ausgaben während dieses Abrechnungszyklus berücksichtigt. Sie basiert ausschließlich auf dem vorherigen Schlusssaldo und etwaigen Rückzahlungen in der Zwischenzeit. Der praktische Effekt besteht darin, dass dem Kunden, der einen Kauf tätigt, aber das Geld vor dem Ende des aktuellen Abrechnungszyklus zurückzahlt, keine Zinsen für diesen Kauf berechnet werden. Dieses System ist die Grundlage für die "zinsfreie Zeit" vieler Kreditkarten.
Ein Punkt, der bei einer Methode mit angepasstem Saldo übersehen werden kann, ist, dass häufig keine Zinsbelastungen berücksichtigt werden, die während des Zyklus anfallen. Dies bedeutet, dass die Ende Januar erarbeitete Zinsbelastung keinen Einfluss auf die Zahlen hat, die Ende Februar für die Zinsbelastung verwendet wurden, und so weiter. Dies bedeutet tendenziell, dass das Verfahren niedrigere Ladungen erzeugt.
Es gibt verschiedene Variationen der bereinigten Bilanzmethode, die nach einem ähnlichen Prinzip, jedoch mit geringfügig unterschiedlichen Details, arbeiten. Der vorherige Saldo basiert ausschließlich auf dem Saldo am Ende des vorherigen Zyklus, dh, weder neue Ausgaben noch Rückzahlungen während des aktuellen Zyklus wirken sich auf die neue Zinsbelastung aus. Die Zwei-Zyklen-Balance funktioniert, indem die Balance von vor zwei Monaten und die Zahlungen seit diesem Datum berücksichtigt werden. der praktische effekt ist, dass kunden nur dann einen zinsfreien zeitraum erhalten können, wenn sie ihre ausgaben immer bis zum fälligkeitsdatum vollständig abbezahlen.
Die gebräuchlichste Methode, das durchschnittliche Tagesguthaben, funktioniert ganz anders. Dies bedeutet, dass die Bank den Kontostand am Ende jedes Tages während des Zyklus verfolgt und dann einen durchschnittlichen Kontostand am Ende des Zyklus berechnet. Dieser Saldo wird zur Berechnung des Zinsaufwands für den gesamten Zyklus verwendet. Dies kann zu höheren Zinsbelastungen führen. Andererseits profitieren Personen, die Rechnungen vor dem Fälligkeitsdatum abbezahlen.