Was ist der Zusammenhang zwischen Nachlass- und Nachfolgeplanung?
Die Nachlass- und Nachfolgeplanung sieht Maßnahmen zur Unterstützung der Familienangehörigen und zum Schutz des Unternehmens nach dem Tod eines Menschen vor. Personen, die Unternehmen besitzen, eine wichtige Rolle in einem Familienunternehmen spielen oder als Schlüssel zu einem Unternehmen gelten, müssen möglicherweise die Nachfolgeplanung in ihre Gesamtstrategie zur Vorbereitung auf den Tod einbeziehen. Die Nachlassplanung ist auch wichtig, um das Vermächtnis zu schützen, die Steuerpflicht zu begrenzen und sicherzustellen, dass die Familienangehörigen wie vorgesehen versorgt werden. Anwälte können bei der Nachlass- und Nachfolgeplanung behilflich sein, ebenso Finanzplaner und Wirtschaftsprüfer.
Bei der Nachlassplanung geht es nicht nur um ein Testament, sondern auch darum, über die Disposition von Vermögenswerten nachzudenken. Menschen können Vermögenswerte strategisch kaufen oder verkaufen, um die Abwicklung eines Nachlasses nach dem Tod zu erleichtern, und können auch einige Teile eines Nachlasses vor dem Tod abgeben. Dies kann getan werden, um Menschen vor Steuerbelastungen zu schützen oder um sicherzustellen, dass ein Vermächtnis an die richtige Person geht. Teil der Nachlassplanung ist auch die Entwicklung und Aktualisierung eines klaren Willens, der rechtlichen Herausforderungen standhält, wenn er kontroverse Elemente enthält.
Unternehmen benötigen eine Nachfolgeplanung, um den Tod wichtiger Mitglieder zu überstehen. Menschen, die Unternehmen besitzen und möchten, dass sie nach ihrem Tod weiterarbeiten, müssen sich möglicherweise überlegen, wen sie an ihre Stelle setzen und wie sie mit dem Personalbedarf umgehen sollen. Gleiches gilt für wichtige Mitglieder eines Familienunternehmens oder eines anderen Unternehmens, die nach dem Tod eines Menschen ins Stocken geraten könnten. In der Nachfolgeplanung können Mitarbeiter Mitarbeiter schulen, die das Unternehmen übernehmen können, klare Dokumentationen entwickeln, um die Geschäftsführung zu unterstützen, und Anweisungen erteilen, um ihre Wünsche für das Unternehmen klar zu formulieren.
Kombinationen von Nachlass- und Nachfolgeplanung können für Personen mit persönlichen und geschäftlichen Bedürfnissen erforderlich sein. Sie wollen sicherstellen, dass ihr Vermächtnis angemessen verwaltet wird, und ihre Ländereien strukturieren, um Verwicklungen zu vermeiden. Wenn ein Unternehmen beispielsweise Schulden macht, kann durch Nachlass- und Nachfolgeplanung sichergestellt werden, dass die Gläubiger nicht nach dem persönlichen Nachlass eines Verstorbenen streben. Ebenso möchten Menschen ein Unternehmen möglicherweise vor Familienmitgliedern schützen, die es verkaufen und die Gewinne aufteilen möchten, und können dies durch ein klares Nachfolgeplanungsschema tun.
Unternehmer und Schlüsselpersonen, die Nachlass- und Nachfolgeplanung in Betracht ziehen, können die rechtlichen und finanziellen Fragen mit einem Experten auf diesem Gebiet erörtern. Es ist wichtig, mit jemandem zusammenzuarbeiten, der mit den regionalen Gesetzen vertraut ist und entsprechende Dokumente erstellen kann. Ein informelles Gespräch zu Beginn des Planungsprozesses kann einen Rahmen mit Zielen bieten, anhand dessen ein spezifischerer Plan für die Verwaltung eines Nachlasses und die Entwicklung eines reibungslosen Nachfolgeprozesses für ein Unternehmen erstellt werden können.