Πώς συμμορφώνω με τις διαδικασίες ελέγχου;

Οι επιχειρήσεις πρέπει να εξασφαλίσουν ότι κάνουν ό, τι είναι δυνατόν για να συμμορφωθούν με τις διαδικασίες ελέγχου.Για τους ελέγχους συμμόρφωσης, αυτό περιλαμβάνει τη διάθεση για να μιλήσετε με τους ελεγκτές, να παρέχετε πρόσβαση σε συμβατικά έγγραφα και να επιτρέψετε στους ελεγκτές να επιθεωρήσουν διάφορες επιχειρηματικές διαδικασίες.Εκείνοι που θέλουν να συμμορφωθούν με τους οικονομικούς ελέγχους πρέπει να παρέχουν πρόσβαση σε λογιστικά και οικονομικά στοιχεία, συμβάσεις και αρχεία προσωπικού.

Οι έλεγχοι είναι ένας τρόπος αναθεώρησης των πρακτικών και των δραστηριοτήτων μιας εταιρείας.Μπορούν να είναι είτε συμμόρφωση είτε οικονομικά.Οι έλεγχοι συμμόρφωσης επικεντρώνονται στην πραγματική λειτουργία της εταιρείας, συμπεριλαμβανομένων των επιχειρηματικών πρακτικών και διαδικασιών.Ένας οικονομικός έλεγχος επικεντρώνεται αντ 'αυτού στην εξασφάλιση της εταιρείας με τα λογιστικά πρότυπα και τους οικονομικούς κανονισμούς.

Η συμμόρφωση με τους ελέγχους συμμόρφωσης αρχίζει με το να επιτρέπει στους ελεγκτές να έχουν πρόσβαση σε διάφορους αξιωματικούς και υπαλλήλους του οργανισμού.Αυτό περιλαμβάνει τη διασφάλιση ότι οι υπεύθυνοι, όπως οι διαχειριστές, οι επόπτες και οι υπάλληλοι της εταιρείας είναι διαθέσιμοι για συνεντεύξεις σχετικά με επιχειρηματικές πρακτικές και διαδικασίες.Οι ελεγκτές συμμόρφωσης ενδέχεται να απαιτούν πρόσβαση σε υπαλλήλους σε όλα τα επίπεδα για να εξασφαλίσουν ότι οι διαδικασίες χρησιμοποιούνται όπως αναφέρθηκε.Η πρόσβαση στους υπαλλήλους θα πρέπει να πραγματοποιηθεί ιδιωτικά χωρίς παρεμβολές από επόπτες, διαχειριστές ή άλλους υπαλλήλους για να διασφαλίσει ότι οι ελεγκτές θα λάβουν ακριβείς και ειλικρινείς πληροφορίες.Τα συμβατικά έγγραφα που πρέπει να είναι διαθέσιμα περιλαμβάνουν εκείνα που σχετίζονται με τις ευθύνες διαχείρισης, την ιδιοκτησία της εταιρείας και τις επιχειρηματικές διαδικασίες ή τις διαδικασίες.Ένα άλλο μέρος του ελέγχου συμμόρφωσης περιλαμβάνει την αναθεώρηση των τρέχουσας πρακτικής και τη σύγκρισή τους με συμβατικές ή τεκμηριωμένες επιχειρηματικές διαδικασίες για τον εντοπισμό των ανησυχιών για την ασφάλεια.

Οι οικονομικοί έλεγχοι απαιτούν από τις εταιρείες να παρέχουν στους ελεγκτές πρόσβαση σε όλα τα σχετικά οικονομικά στοιχεία.Για να συμμορφωθούν με τις διαδικασίες ελέγχου, οι εταιρείες θα πρέπει να είναι έτοιμες να παραδώσουν έγγραφα που σχετίζονται με φόρους, δηλώσεις ισορροπίας, καταχωρήσεις βιβλίων και μισθοδοσία.Άλλα έγγραφα που απαιτούνται για την ολοκλήρωση ενός οικονομικού ελέγχου περιλαμβάνουν τραπεζικές δηλώσεις, μητρώα ελέγχου και λίστα με μη καταβληθείσα ασθενή και διακοπές.Αυτό μπορεί να περιλαμβάνει συμφωνίες ενοικίασης και μίσθωσης καθώς και συμβάσεις προμηθευτών.Άλλα έγγραφα που θα πρέπει να παρέχονται στους ελεγκτές περιλαμβάνουν μια λίστα μελών του διοικητικού συμβουλίου, τυχόν ψηφίσματα και πρακτικά των τελευταίων συνεδριάσεων του διοικητικού συμβουλίου.Εκείνοι που θέλουν να συμμορφωθούν με τις διαδικασίες ελέγχου πρέπει να είναι έτοιμοι και πρόθυμοι να παράγουν αρχεία προσωπικού, αντίγραφα προηγούμενων ελέγχων και νομικούς λογαριασμούς.Οι ελεγκτές μπορούν επίσης να ζητήσουν αντίγραφα των τιμολογίων ή των μη καταβληθέντων τιμολογίων προμηθευτή και των μη καταβληθέντων προμηθευτών που σχετίζονται με μικρά μετρητά.