¿Qué son las listas de verificación de debida diligencia?
Las listas de verificación de diligencia debida son listas estandarizadas de preguntas y solicitudes de documentos diseñadas para examinar completamente la viabilidad de una oportunidad antes de que se complete una transacción. Estas listas de verificación requerirán que una parte produzca información adecuada a la situación que difiere según la industria. Sin embargo, en todos los casos, este tipo de lista de verificación se utilizará como una herramienta de investigación para establecer el esfuerzo de una parte contratante para descubrir toda la información relevante para el proceso de toma de decisiones.
El requisito de que una parte demuestre que ejerció la diligencia debida al completar una transacción tiene sus raíces en el derecho contractual. Los tribunales mantendrán que un contrato escrito representa la plena intención de las partes, y cualquier disputa se resolverá construyendo las palabras en papel. Si una parte desea reclamar fraude o trato indebido para invalidar la transacción, el tribunal espera que la parte demuestre que hizo todo lo que pudo razonablemente para identificar la naturaleza fraudulenta de la oportunidad y las dificultades que conlleva.
Como resultado, las listas de verificación de diligencia debida se convirtieron en una forma popular de garantizar y probar que cada tema relevante para una transacción se revisó a fondo. Si ocurriera fraude o trato indebido, no fue culpa de la parte perjudicada que no pudo resolverlo. Condujo su diligencia debida e hizo todo lo que pudo razonablemente para establecer la legitimidad de la transacción.
Las listas de verificación tienden a estar estandarizadas por la industria para que los vendedores puedan simplemente bajar una lista y proporcionar la información indicada. Los compradores simplemente pueden consultar la lista para asegurarse de que se produzca todo lo esperado en una transacción ordinaria. De esta manera, el proceso no tiene que ser personalizado para cada transacción individual.
La diligencia debida es una parte integral de las fusiones y adquisiciones comerciales, así como de las transacciones comerciales inmobiliarias. Cuando una empresa se vende o se fusiona con otra empresa, deberá proporcionar una cantidad exhaustiva de información para demostrar la situación financiera de la empresa y documentar el estado de las relaciones existentes. Las listas de verificación de diligencia debida típicas solicitarán información no solo de la empresa sino también de los principales propietarios y empleados clave.
En las transacciones de bienes raíces comerciales, los vendedores generalmente tienen que revelar una amplia gama de información relacionada con preocupaciones ambientales, especificaciones de ingeniería, cumplimiento normativo y estado del título de la propiedad, entre otras cosas. Las listas de verificación de diligencia debida se utilizan para garantizar que la persona que se envíe para completar la transacción sepa qué información se debe recopilar para su revisión. Del mismo modo, proporciona al vendedor un aviso anticipado de la información que se requerirá para completar la transacción para que pueda prepararse con anticipación.