¿Qué es un sistema de flujo de efectivo?
Un sistema de flujo de efectivo es un sistema de gestión que permite a un administrador o gerente monitorear de cerca el flujo de efectivo y garantizar que sea adecuado. Si bien las empresas ganan dinero comprando y vendiendo productos o servicios, el efectivo que está llegando a menudo es muy importante. Es posible que los clientes solo tengan que pagar de vez en cuando, pero las facturas y la nómina pueden ser pagadas antes de que se reciban esos pagos.
Para las pequeñas empresas que tienen solo unos pocos empleados, administrar un sistema de flujo de efectivo puede ser algo fácil, pero si la empresa comienza a crecer, puede ser más difícil. Los empleados dependen del dinero que se les paga, y si no está allí porque no hay suficiente para la nómina, eso no solo afectará la moral, sino que podría conducir a una gran facturación. Las facturas que no se pueden pagar podrían evitar que los proveedores entreguen. Incluso si el modelo de negocio es sólido, si el flujo de efectivo es un problema, la compañía podría estar en serios problemas.
Un buen sistema de flujo de efectivo analizará todos estos problemas,Prestando especial atención a las cuentas por cobrar, el dinero adeudado al negocio y las cuentas por pagar, el dinero que el negocio le debe a otra persona, como un proveedor o un servicio de servicios públicos. La nómina también puede caer en cuentas por cobrar, pero esta parte del negocio generalmente se dedica a cuentas externas. Puede haber una manera de administrar estas cuentas, como la reestructuración de los ciclos de facturación, de modo que la compañía reciba más de una entrada y salida constantes.
La administración de dinero del efectivo disponible también es importante. Ahorrar ese dinero para su uso como medida temporal para pagar las facturas hasta que pueda reponerse es una estrategia común. Esto a menudo se llama fondo de reserva, y se usa hasta que el flujo de efectivo puede reponerlo, actuando de manera muy similar a un depósito en un sistema de agua. El dinero puede mantenerse en una cuenta de intereses para crear incluso un pequeño ingreso residual para la empresa. El fondo de reserva no es una cuenta de emergencia, sinouna parte del sistema.
Aquellos que tienen problemas para crear un sistema de flujo de efectivo adecuado por su cuenta tienen un par de opciones diferentes. Se podría hacer un análisis de flujo de efectivo realizado por un consultor financiero empresarial para ayudar a establecer un sistema a medida para un negocio. También hay un software disponible que puede manejar algunas de estas tareas, aunque esto a menudo requiere que el usuario tenga algunas habilidades con flujo de efectivo.