¿Qué es un sistema de flujo de efectivo?
Un sistema de flujo de efectivo es un sistema de gestión que permite a un administrador o gerente monitorear de cerca el flujo de efectivo y garantizar que sea adecuado. Si bien las empresas ganan dinero comprando y vendiendo productos o servicios, el efectivo que ingresa a menudo es muy importante. Es posible que solo se requiera que los clientes paguen de vez en cuando, pero es posible que se deban pagar las facturas y la nómina antes de recibir esos pagos.
Para las pequeñas empresas que tienen solo unos pocos empleados, administrar un sistema de flujo de efectivo puede ser una tarea fácil, pero si la empresa comienza a crecer y cuando comienza a crecer, puede volverse más difícil rápidamente. Los empleados dependen del dinero que se les paga, y si no está allí porque no hay suficiente para la nómina, eso no solo afectará la moral sino que podría generar una alta rotación. Las facturas que no se pueden pagar podrían impedir que los proveedores entreguen. Incluso si el modelo de negocio es sólido, si el flujo de caja es un problema, la empresa podría estar en serios problemas.
Un buen sistema de flujo de efectivo analizará todos estos problemas, prestando especial atención a las cuentas por cobrar, el dinero adeudado al negocio y las cuentas por pagar, dinero que el negocio le debe a otra persona, como un proveedor o empresa de servicios públicos. La nómina también puede caer en cuentas por cobrar, pero esta parte del negocio generalmente se dedica a cuentas externas. Puede haber una forma de administrar estas cuentas, como reestructurar los ciclos de facturación, para que la empresa reciba más entradas y salidas constantes.
La administración del dinero en efectivo también es importante. Ahorrar ese dinero para usarlo como una medida temporal para pagar facturas hasta que pueda reponerse es una estrategia común. Esto a menudo se llama un fondo de reserva, y se usa hasta que el flujo de efectivo pueda reponerlo, actuando de manera muy similar a un depósito en un sistema de agua. El dinero puede mantenerse en una cuenta que devengue intereses para crear incluso un pequeño ingreso residual para la empresa. El fondo de reserva no es una cuenta de emergencia, sino una parte del sistema.
Aquellos que tienen problemas para encontrar un sistema de flujo de efectivo adecuado por su cuenta tienen un par de opciones diferentes. Se podría hacer un análisis de flujo de efectivo realizado por un consultor financiero de negocios para ayudar a establecer un sistema a medida para un negocio. También hay un software disponible que puede manejar algunas de estas tareas, aunque esto a menudo requiere que el usuario tenga algunas habilidades con el flujo de caja.