¿Qué es una investigación criminal del IRS?
Una investigación penal del Servicio de Impuestos Internos (IRS) es cualquier búsqueda de las posibles violaciones penales del Código de Rentas Internas de los Estados Unidos. El propósito general es prevenir los delitos financieros contra el gobierno y retener la confianza dentro del sistema fiscal. El IRS no está solo en la investigación de asuntos de criminalidad financiera; Sin embargo, la organización tiene un control estricto sobre la investigación y el enjuiciamiento de posibles violaciones.
El Comisionado de Ingresos Internos creó el primer grupo de investigadores penales para investigar las actividades de ciertas personas con acusaciones de fraude fiscal. La Unidad de Investigación Criminal del IRS, conocida simplemente como la "Unidad de Inteligencia", se organizó por primera vez el 1 de julio de 1919, con seis empleados de los inspectores de correos de EE. UU. Los seis hombres formaron la columna vertebral de la organización, ayudando a establecer programas de capacitación y pautas de desempeño. Finalmente, el nombre de la organización se cambió a la investigación criminal del IRS unEs (IRS CID)
Algunas de las primeras investigaciones criminales del IRS más notables a la historia de la organización fueron de muy alto perfil. El IRS fue esencial para presentar el caso de evasión fiscal contra Al Capone, lo que finalmente llevó al enemigo público número uno a la justicia. También fue fundamental para ayudar a resolver el secuestro de Lindbergh. A medida que la organización se expandió, se convirtió en la principal fuerza que investiga delincuentes, empresas, ciudadanos y funcionarios gubernamentales en todos los asuntos relacionados con las finanzas.
El IRS realiza una investigación penal a través de un procedimiento estricto que intenta mantener la equidad y ofrecer integridad al sistema fiscal de EE. UU. Tras la presentación de formularios de impuestos por parte de un individuo o empresa, los documentos son auditados, esencial un análisis de rutina, para garantizar que todos los aspectos importantes de las finanzas de una persona sean legítimos. Si surgen algún tipo de preguntas, el IRS contactaLa persona o intenta realizar una investigación criminal encubierta del IRS de las cuentas y propiedades del sujeto. Usando esta evaluación, los investigadores penales pueden determinar si se justifica un caso judicial. Según el propio IRS, la tasa de convicción federal de los delitos fiscales se ha mantenido por encima del 90 por ciento desde el inicio de la organización.
El CID del IRS ha enfrentado una serie de controversias a lo largo de los años, derivadas de sus acciones en ciertos casos. Según testigos que testifican ante el Comité de Finanzas del Senado en la década de 1990 y principios del siglo XXI, el IRS ha cometido varios abusos en su comportamiento en ciertos casos. En respuesta a estas acusaciones, el Congreso de los Estados Unidos aprobó la tercera Declaración de Derechos de los contribuyentes el 22 de julio de 1998. Esto cambió la carga de la prueba en una investigación penal del IRS del contribuyente al IRS mismo.
.