¿Qué es la gestión de efectivo corporativo?
La gestión de efectivo corporativo es el proceso que utiliza una gran organización para administrar su flujo de efectivo. Algunas organizaciones llaman a esta función Gestión del Tesoro porque con frecuencia el tesorero de la organización es responsable del proceso. El proceso incluye establecer la política, la gestión de cobros, completar inversiones a corto plazo y gestión de riesgos. Cada organización crea e implementa su propio proceso de gestión de efectivo.
La Compañía establece su política con respecto a la extensión de crédito, los términos de pago, los procesos de cobro y la inversión en efectivo. Cada una de estas áreas es un factor en el proceso de gestión de efectivo corporativo. La política de extensión de crédito se gestiona en función de la posición de riesgo de la organización. Los términos de pago otorgados a un grupo específico de clientes se establecen para administrar la posición de efectivo de la empresa. Ciertos clientes pueden recibir ventanas de pago cortas, mientras que otros clientes pueden tener más tiempo para pagar facturas.
Una organización debe determinar cómo será el hombreedad su riesgo. Algunas compañías se sienten cómodas con un mayor grado de riesgo para recibir un mayor rendimiento de algunas de sus inversiones. Estas organizaciones pueden determinar en sus políticas de gestión de efectivo corporativo que extenderán el crédito a un grupo más grande de clientes. Algunos de estos clientes pueden no realizar sus pagos, pero al aumentar el número de clientes a los que se extiende el crédito, es probable que la compañía gane más negocios de los que pierde.
Los procesos de recolección varían también para la empresa y la base de clientes. Algunas compañías eligen automatizar todo o parte del proceso de recordatorio de recolección. Otras compañías pueden seguir los patrones de pago de sus clientes para determinar cuándo es necesario un recordatorio. Aún otras compañías pueden usar una filosofía de zanahoria y palanca para mejorar las colecciones, donde el cliente recibe un descuento si el cliente paga temprano pero está sujeto a un cargo de interés si el clienT paga tarde. Cada programa de gestión de efectivo corporativo debe personalizarse a la empresa y sus clientes para aumentar el flujo de efectivo de la compañía.
Algunas compañías realizan inversiones a corto plazo utilizando el exceso de efectivo dentro de las cuentas de la compañía en un día determinado. Los procesos utilizados para determinar cuánto efectivo se expone a las necesidades diarias de la compañía normalmente se incluyen dentro del plan de gestión de efectivo corporativo. El tesorero invertirá solo ese efectivo que la compañía no utilizará en un día o período de tiempo determinado. Muchas grandes empresas realizan las inversiones a corto plazo a diario, mientras que las empresas más pequeñas podrían realizar la inversión semanalmente o mensualmente.