¿Qué es la diligencia debida del fondo de cobertura?
La diligencia debida del fondo de cobertura
es un proceso de investigación utilizado por los inversores para determinar la estabilidad y la legitimidad de un fondo antes de realizar una inversión. Requiere que los gerentes de un fondo respondan preguntas y produzcan documentación sobre una amplia gama de temas gerenciales y operativos. Los compradores de fondos de cobertura suelen ser instituciones principales, dotaciones universitarias y fondos de pensiones, que a menudo cometen dinero confiado por partes menos sofisticadas. El proceso de investigación de diligencia debida protege a estas instituciones al demostrar que ejercieron el mayor deber de cuidado e hicieron todos los esfuerzos razonables para determinar la idoneidad de la inversión.
La debida diligencia es una noción legal que se aplica en muchos contextos en todas las industrias. Evidencia un estándar de atención que un comprador debe cumplir para demostrar que hizo todo lo posible para determinar la legitimidad de una transacción de ventas. Agencias de supervisión, vendedores, contadores y profesionales legales en muchas industrias con CLos tipos de transacciones de Ommon desarrollan listas de verificación de diligencia debida estándar que cualquier comprador puede usar para educarlo sobre los tipos de información que debe buscar y para asegurarse de que nada se olvide.
En la industria financiera existe un procedimiento estándar para realizar la diligencia debida del fondo de cobertura. Los fondos de cobertura no están regulados de la misma manera que las acciones ordinarias, los bonos o los fondos mutuos que se venden directamente al público. Solo un cierto tipo de institución importante o comprador individual rico puede invertir en un fondo de cobertura. Las agencias reguladoras consideran que estos tipos de inversores son más sofisticados y capaces de realizar su propia evaluación de inversiones sin la necesidad de las mismas leyes que protegen a los consumidores comunes.
.En consecuencia, la diligencia debida del fondo de cobertura es críticamente importante en la industria financiera. Por lo general, es la única forma para que un inversor determine la legitimidad de TLa inversión debido a la falta de requisitos de divulgación regulatoria que se aplican a este tipo de fondo. Las listas de verificación y cuestionarios de diligencia debida para las transacciones de fondos de cobertura que solicitan información estándar y documentos son normalmente fáciles de encontrar.
La diligencia debida del fondo de cobertura debe requerir que el fondo produzca ciertos documentos, como los materiales de marketing del fondo, los estados financieros auditados y el desglose de los activos bajo administración. También debe requerir que los gerentes del Fondo respondan ciertas preguntas sobre su viabilidad, como la estrategia de inversión del fondo, los rendimientos históricos, los términos del fondo y los registros regulatorios. Los administradores de fondos también deben ser examinados y proporcionar información personal que atestigua su experiencia, perspicacia, reputación, estabilidad personal y afiliaciones o conflictos. Estos ejemplos son ilustrativos y no exhaustivos, y una lista de verificación de diligencia debida completa contiene muchos más elementos en estas amplias categorías.