¿Cuál es la diferencia entre una carta de crédito y una garantía bancaria?
La principal diferencia entre una carta de crédito y una garantía bancaria es el nivel de responsabilidad asumido por el banco. Los dos también difieren en su propósito, la frecuencia de su uso y las partes involucradas. Una carta de crédito generalmente se usa en el comercio internacional para asegurar que las transacciones se realicen según lo planeado. Una garantía bancaria ayuda a asegurar que habrá financiamiento disponible para un proyecto en caso de que una de las partes involucradas se declare insolvente. Este acuerdo se ve a menudo en proyectos de construcción y desarrollo de infraestructura.
En el comercio internacional, el vendedor quiere asegurarse de que se realice el pago, y el comprador quiere asegurarse de que se haya enviado el pedido. Una carta de crédito (LC) facilita este proceso. El comprador contrataría con un banco para emitir un LC. Este contrato estipula los términos que deben cumplirse para el pago al vendedor y la obligación del comprador de pagar al banco.
El banco emisor envía la carta de crédito al vendedor indicando los términos. Por lo general, esto implica presentar un documento de envío estándar, como un conocimiento de embarque. El vendedor paga al vendedor al presentar este documento. Luego, el banco reenvía el conocimiento de embarque al comprador, quien lo presentará al transportista y recibirá el envío del pedido. El comprador luego le paga al banco.
La única responsabilidad del banco emisor es realizar el pago cuando se le presenten los documentos acordados. Una carta de crédito depende del acuerdo contractual entre el banco emisor y el comprador. No es responsabilidad del banco supervisar el contrato entre el comprador y el vendedor. Cualquier violación de los términos de ese contrato no tendría nada que ver con la entrega de un LC. Por ejemplo, si el vendedor presentó la documentación adecuada y se le pagó, pero había enviado un producto defectuoso, el comprador aún tendría que pagar al banco emisor.
El banco emisor asume una mayor responsabilidad con una garantía bancaria. En esta situación, el banco acepta la responsabilidad por el pago de la deuda o el cumplimiento de algún deber para una parte de un acuerdo. Si la parte se declara insolvente o no cumple los requisitos contractualmente obligados, el banco asume la responsabilidad y debe cumplir con los términos del contrato. Tal garantía es a menudo necesaria cuando se van a emitir bonos públicos.
La disparidad de uso entre una carta de crédito y una garantía bancaria se puede ver en los roles subyacentes que desempeñan. Un LC facilita el comercio sin involucrarse directamente en la obligación contractual entre las partes. En una garantía bancaria, el emisor está íntimamente involucrado en los términos contractuales y el desempeño de las partes involucradas. Ambos trabajan para disminuir el riesgo, pero la profundidad de participación y responsabilidad aceptada por el banco emisor distingue a los dos.