Qu'est-ce qu'un système de trésorerie?
Un système de flux de trésorerie est un système de gestion qui permet à un administrateur ou à un gestionnaire de surveiller de près le flux de trésorerie et de s’assurer qu’il est adéquat. Alors que les entreprises gagnent de l'argent en achetant et en vendant des produits ou des services, les rentrées de fonds sont souvent très importantes. Les clients ne peuvent être tenus de payer que de temps en temps, mais les factures et les salaires doivent parfois être payés avant que ces paiements ne soient reçus.
Pour les petites entreprises qui ne comptent que quelques employés, la gestion d'un système de flux de trésorerie peut être une tâche facile, mais si l'entreprise commence à se développer, elle peut rapidement devenir plus difficile. Les employés dépendent de l’argent qui leur est versé, et s’ils ne sont pas au rendez-vous car la masse salariale est insuffisante, cela affectera non seulement le moral des employés, mais pourrait également conduire à un taux de roulement élevé. Les factures impayées pourraient empêcher les fournisseurs de livrer. Même si le modèle commercial est solide, si les flux de trésorerie sont un problème, la société pourrait avoir de graves problèmes.
Un bon système de trésorerie examinera toutes ces questions, en accordant une attention particulière aux comptes clients, aux sommes dues à l'entreprise, aux comptes fournisseurs, aux sommes que l'entreprise doit à quelqu'un d'autre, comme un fournisseur ou un service public. La masse salariale peut également entrer dans les comptes à recevoir, mais cette partie de l'entreprise est généralement consacrée à des comptes extérieurs. Il peut y avoir un moyen de gérer ces comptes, par exemple en restructurant les cycles de facturation, de sorte que l'entreprise reçoive davantage d'entrées et de sorties régulières.
La gestion de l'argent en caisse est également importante. Économiser cet argent pour l'utiliser temporairement afin de payer les factures jusqu'à ce qu'il soit possible de le reconstituer est une stratégie courante. Cela s'appelle souvent un fonds de réserve et est utilisé jusqu'à ce que le flux de trésorerie puisse le reconstituer, agissant un peu comme un réservoir dans un système d'eau. L'argent peut être conservé dans un compte portant intérêt pour créer même un faible revenu résiduel pour la société. Le fonds de réserve n'est pas un compte d'urgence, mais une partie du système.
Ceux qui ont du mal à trouver eux-mêmes un système de trésorerie adéquat ont deux options différentes. Une analyse des flux de trésorerie réalisée par un consultant en finance d'entreprise pourrait être réalisée pour vous aider à mettre en place un système sur mesure pour une entreprise. Un logiciel est également disponible pour gérer certaines de ces tâches, même si cela nécessite souvent que l'utilisateur possède certaines compétences en matière de flux de trésorerie.