Qu'est-ce qu'une enquête criminelle de l'IRS?
Une enquête criminelle du service des revenus internes (IRS) est une perquisition sur les éventuelles violations pénales du Code des revenus internes des États-Unis. L'objectif général est de prévenir les délits financiers contre le gouvernement et de conserver la confiance dans le régime fiscal. L'IRS n'est pas le seul à enquêter sur les questions de criminalité financière; Cependant, l'organisation a un contrôle strict sur l'enquête et la poursuite d'éventuelles violations.
Le commissaire aux revenus internes a créé le premier groupe d'enquêteurs criminels à enquêter sur les activités de certaines personnes ayant des allégations de fraude fiscale. L'unité d'enquête criminelle de l'IRS, connue simplement sous le nom de «Unit de renseignement», a été organisée pour la première fois le 1er juillet 1919, avec six employés des inspecteurs du bureau de poste américain. Les six hommes ont formé l'épine dorsale de l'organisation, aidant à établir des programmes de formation et des directives de performance. Finalement, le nom de l'organisation a été changé pour l'IRS Criminal Investigation UnIl (IRS CID)
Certaines des premières enquêtes criminelles de l'IRS, les plus remarquables à l'histoire de l'organisation, étaient très très médiatisées. L'IRS a été essentiel pour porter plainte le dossier d'évasion fiscale contre Al Capone, ce qui a finalement traduit l'ennemi public numéro un en justice. Il a également été essentiel pour aider à résoudre l'enlèvement de Lindbergh. Au fur et à mesure que l'organisation s'est développée, elle est devenue la principale force enquêtant sur les criminels, les entreprises, les citoyens et les représentants du gouvernement dans toutes les questions relatives aux finances.
L'IRS mène une enquête criminelle grâce à une procédure stricte qui tente de maintenir l'équité et d'offrir une intégrité au système fiscal américain. Suite à la soumission des formulaires fiscaux par un individu ou une entreprise, les documents sont vérifiés, une analyse de routine essentielle, pour garantir que tous les aspects importants des finances d'une personne sont légitimes. Si une sorte de questions survient, l'IRS contactela personne directement ou tente de mener une enquête criminelle infiltrée sur les comptes et les biens du sujet. En utilisant cette évaluation, les enquêteurs criminels peuvent déterminer si une affaire judiciaire est justifiée. Selon l'IRS lui-même, le taux de condamnation fédéral pour crimes fiscaux est resté supérieur à 90% depuis la création de l'organisation.
Le CID IRS a dû faire face à un certain nombre de controverses au fil des ans, découlant de ses actions dans certains cas. Selon des témoins témoignant devant le Comité des finances du Sénat dans les années 1990 et au début du 21e siècle, l'IRS a commis un certain nombre d'abus dans son comportement dans certains cas. En réponse à ces allégations, le Congrès américain a adopté la troisième facture des droits des contribuables le 22 juillet 1998.