Qu'est-ce que le détournement de détournement?

détourner est l'acte criminel d'une personne qui vole des biens dont elle a été chargée. Cela se produit le plus souvent avec l'argent, les actions et les obligations. Pour qu'un acte soit légalement considéré comme détournant les détournement, quelques facteurs différents doivent être présents, notamment en volant la propriété intentionnellement et en position de confiance. Certaines personnes volent avec succès pendant des années sans être pris, mais la plupart du temps, ce n'est pas le cas. Les sanctions de ce crime varient selon la compétence ainsi que la quantité prise.

Types de propriétés et circonstances requises

La propriété tangible et intangible peut être détournée. Le type tangible comprend des choses comme les peintures, les fournitures de bureau, les équipements et les bijoux; Alors que le type intangible comprend des instruments financiers comme les actions, les obligations et l'argent. Pour qu'un vol soit légalement considéré comme détournant, la personne qui fait le vol doit être en position de confiance avec les choses de quelqu'un d'autre. Cela signifie que contrairement au cambriolage, à l'intrusionne se produit pas. Outre l'exigence de fiducie, la personne qui prend la propriété doit en réclamer la propriété.

Exemples

Il existe de nombreux types de détournement de détournement, tant en termes de financement privé et d'entreprise. Un père peut détourner de sa fille en prenant de l'argent d'une fiducie qui lui est mis en place qu'il supervise, ou le directeur financier d'un organisme de bienfaisance pourrait le faire en prenant des fonds donnés pour son usage privé. Les employés volent également de cette manière en ne mettant pas de l'argent dans un tiroir en espèces quand ils le devraient, ou en créant une facture imaginaire, puis en prenant l'argent utilisé pour le payer. De même, un manager pourrait créer un employé imaginaire et ensuite prendre le salaire qui lui est dû. Un autre type courant de détournement de fonds est légèrement sous le revenu de signalement et de maintenir la différence.

Signes d'avertissement

Les personnes et les entreprises peuvent éviter de devenir victimes d'un programme de détournement de fonds en menantAudits fréquents et réguliers. Ils peuvent également rechercher des panneaux d'avertissement, comme un employé ayant un bond soudain dans son niveau de vie sans revenu supplémentaire pour l'expliquer, ou voir une baisse inexplicable des bénéfices de l'entreprise. D'autres signes incluent les dossiers financiers devenus désorganisés ou des comptes et des documents qui disparaissent inexplicablement.

pénalités

Dans la plupart des juridictions, le détournement de détournement est passible d'une amende et peut-être de prison. Selon le montant des biens pris, un délinquant condamné reçoit soit un délit ou un crime dans son casier judiciaire. Dans une décision célèbre en 2009, Bernie Madoff, un ancien courtier en actions, a été condamné à une peine de 150 ans de prison pour avoir pris jusqu'à 65 milliards de dollars aux investisseurs. Outre les sanctions pour le vol, les détournements peuvent également être pénalisés pour ne pas inclure les articles ou les fonds volés sur leurs déclarations de revenus. Aux États-Unis, l'Internal Revenue Service (IRS) permet à ceux qui renvoient leurs fonds de prendre une déduction fiscale, mais siEY ne les inclut pas dans leur déclaration de revenus pour commencer, ils sont responsables de l'évasion fiscale.