Quels sont les différents types de travaux de réconciliation?
Le rapprochement est souvent le processus utilisé pour gérer les transactions financières d'une entreprise. Ces transactions peuvent être relatives à des relevés bancaires, à des codes de comptabilité internes ou à des revenus de primes d’assurance. Les conseillers financiers peuvent également utiliser le rapprochement pour transférer des fonds du compte d'entreprise vers des supports individuels. Outre les fonctions comptables et financières traditionnelles, les travaux de rapprochement peuvent également concerner le contrôle des stocks dans les entrepôts et la gestion des médicaments du patient.
Un spécialiste du rapprochement bancaire travaille souvent dans le service de comptabilité d'une organisation. Son devoir principal est de comparer les transactions des relevés bancaires avec celles des archives de la société. Ce processus prend souvent en compte tous les dépôts et retraits et conduit probablement à une gestion efficace des flux de trésorerie. Selon les politiques internes, le rapprochement bancaire peut être hebdomadaire, bimensuel ou mensuel.
En plus de la vérification des paiements et des dépôts, les travaux de rapprochement bancaire peuvent enregistrer des frais de service, des coûts de transaction et des intérêts gagnés. L'examen minutieux du relevé bancaire et du grand livre de l'entreprise peut également aider le spécialiste à identifier les erreurs bancaires. Les entreprises qui écrivent et / ou reçoivent des centaines de chèques chaque mois auront probablement besoin d'un spécialiste du rapprochement à temps plein. Les petites entreprises peuvent toutefois ajouter ces responsabilités aux fonctions de tenue de livres quotidiennes.
Le rapprochement des comptes est souvent utilisé lorsque des codes internes délimitent des transactions bancaires collectives. Les collèges, par exemple, utiliseront probablement des codes de comptabilité identifiant individuellement le salaire des professeurs, les fonds de bourses d’études et le paiement des frais de scolarité. Cela permet souvent de structurer un important schéma de trésorerie. Les spécialistes du rapprochement peuvent ainsi comparer les déclarations de département avec les enregistrements financiers pour gérer les dépenses. Ces postes peuvent également documenter les pertes opérationnelles, garantir la conformité des comptes avec les politiques de l'entreprise et acheminer les éléments mal signalés aux niveaux supérieurs de la direction.
L'assurance maladie nécessite souvent un niveau d'analyse similaire en ce qui concerne les régimes et les primes payées. Les travaux de rapprochement des revenus peuvent donc équilibrer les primes des clients avec la couverture du plan de santé. Les fonctions du poste peuvent inclure la recherche des écarts entre les primes attendues et les paiements réels, la recherche de l’admissibilité des membres et la fourniture d’indicateurs financiers de routine aux gestionnaires.
Des conseillers financiers professionnels vendent des véhicules de gestion de patrimoine à des clients externes. Ces véhicules sont souvent mobilisés lorsque les clients paient leurs investissements hebdomadaires, mensuels ou trimestriels. Les travaux de rapprochement peuvent donc établir un équilibre entre la comptabilité interne et les coûts des fonds de placement. Chaque plan client doit être comptabilisé et les spécialistes du rapprochement sont susceptibles de rechercher et de résoudre les écarts, de réviser les relevés client et de suivre les revenus. Ces professionnels peuvent également signaler les problèmes non résolus aux conseillers financiers et transférer les soldes des fonds du compte d'entreprise vers des plans de marché individuels.
Bien que les emplois de rapprochement puissent être disponibles dans de nombreuses capacités comptables ou financières, ils peuvent également exister dans des entreprises avec des entrepôts. Le rapprochement des rapports, par exemple, peut concerner l'inventaire d'une entreprise et les processus utilisés pour le contrôler. Une fois les commandes traitées et les produits retournés enregistrés, les spécialistes de ce domaine peuvent compter le nombre de produits en stock. Les niveaux d'inventaire peuvent à leur tour être comparés aux rapports électroniques pour déterminer l'exactitude des stocks. Les spécialistes peuvent également suivre l'historique des articles afin de corriger les divergences entre les enregistrements de stock et de contrôle des stocks.
La médication des patients est un autre domaine dans lequel les biens et les quantités doivent être surveillés de près. Contrairement aux entrepôts, qui sont en grande partie responsables du traitement des commandes de produits manufacturés, les produits pharmaceutiques destinés aux patients sont administrés par les prestataires de soins de santé. À ce titre, les emplois de rapprochement sont susceptibles de mener des entretiens avec le patient, la famille ou le soignant, confirmant ainsi la liste de médicaments du patient avant son admission à l'hôpital. Si nécessaire, le technicien accédera aux dossiers de pharmacie du patient et aux documents du médecin pour examiner et compléter une liste de médicaments précise. L’équipe médicale, à son tour, est souvent informée de la liste de médicaments afin d’assurer des soins sécuritaires aux patients.