Que fait un gestionnaire de trésorerie?
Un responsable de la trésorerie peut avoir différentes tâches en fonction de l'organisation pour laquelle il travaille, mais la tâche principale consiste à gérer les fonds de l'organisation. Les tâches du responsable de la trésorerie consistent généralement à concevoir et à exécuter des plans financiers complets pour une organisation, à lever des capitaux, à établir des prévisions budgétaires, à gérer des fonds et des investissements, à diriger le service de la trésorerie, à préparer des rapports financiers pour l’équipe de direction, etc. De plus, le poste de responsable de la trésorerie peut lui imposer de voyager régulièrement pour rencontrer les clients et se rendre à des réunions d'associations financières afin de se tenir au courant de l'évolution de son domaine.
Généralement, pour fonctionner, les organisations ont besoin d’argent pour financer leurs activités. Par conséquent, une organisation type peut avoir un gestionnaire de trésorerie qui gère bon nombre de ses problèmes financiers. Il ou elle sera chargé de s'assurer que l'organisation dispose d'un plan financier solide lui permettant de fonctionner. L'objectif principal du plan est de définir la manière dont les fonds seront collectés et comment ils seront utilisés efficacement pour atteindre les objectifs de l'organisation.
Les questions concernant la source et l'utilisation spécifique des fonds sont abordées dans le plan financier. L’une des sources, par exemple, pourrait être un emprunt auprès d’une banque. Dans ce cas, le gestionnaire peut avoir à s’occuper de nombreuses tâches afin de garantir le prêt bancaire, ce qui peut inclure la négociation avec les gestionnaires de la banque du montant à emprunter, du taux d’intérêt et de la période.
L'émission d'actions et d'obligations pourrait constituer un autre moyen de mobiliser des capitaux. Essentiellement, ceux qui achètent les actions d’une entreprise sont propriétaires d’une partie de celle-ci. Ceux qui achètent des obligations prêtent de l’argent à l’entreprise et obtiennent en retour un taux d’intérêt régulier et une promesse de récupérer le capital après une période donnée. En particulier, l’émission d’actions et d’obligations peut obliger le trésorier à travailler avec les banques d’investissement pour trouver la meilleure solution. Le responsable de la trésorerie peut également concevoir des stratégies de gestion des risques afin de minimiser les risques liés à de nombreux types d’investissements que l’organisation pourrait effectuer.
De plus, un plan financier type contiendra les prévisions budgétaires pour une période donnée. Après cette période particulière, par exemple, le responsable évaluera les résultats prévus par rapport aux résultats réels. Souvent, il pourrait y avoir des différences entre les deux. Les différences peuvent être défavorables et, dans ce cas, il devra généralement identifier les causes de cette disparité. Une fois que les causes des différences entre les prévisions et les résultats réels ont été identifiées, le responsable peut être en mesure de prendre de meilleures décisions pour la période suivante afin d’améliorer les performances.
Dans les grandes organisations, par exemple, la description de travail du responsable de la trésorerie peut exiger que le responsable utilise ses compétences de chef d'équipe pour superviser tout un service de gestion de la trésorerie dédié à de nombreuses opérations financières pour l'organisation. De plus, un chef d'équipe peut être un gestionnaire de trésorerie certifié possédant une certification de l'industrie. Pour obtenir une certification professionnelle, le responsable aura suivi une formation rigoureuse sur pratiquement tous les aspects de la gestion de trésorerie.