Comment les intérêts de dépôt sont-ils calculés?
Les intérêts de dépôt ou l'argent payé comme incitation à l'épargne ou à l'investissement sont calculés à l'aide d'une formule simple où le solde est multiplié par le pourcentage des intérêts exprimés en décimal. Par exemple, 10% d'intérêts sur 1 000 $ US (USD) seraient calculés comme 1 000 USD x 0,10 ou 100 USD. Lorsque le calcul des intérêts de dépôt peut être déroutant, c'est ce que l'on appelle la composition. La composition est le processus de prise de l'intérêt qui a été gagné pendant une certaine période de temps et de l'ajout au solde, puis de calculer à nouveau pour la période suivante en commençant par l'augmentation du solde.
Comment le solde est composé dans les termes du certificat de dépôt (CD) ou des règles du compte d'épargne. La définition nécessite également de savoir comment l'équilibre sera compté; Pour la composition quotidienne, cela est généralement considéré comme le solde du compte à la fin de la veille. Pour d'autres termes de composition, c'est-à-dire trimestriellement, mensuelsOu autre, cela est important car il peut affecter le montant des intérêts gagnés sur un dépôt.
Dans l'exemple utilisé ci-dessus, pour la composition quotidienne, la formule est modifiée en: Balance x Taux d'intérêt / 365 + Balance = nouveau solde. En substituant, nous trouvons (1 000 USD x .10 / 365) + 1 000 USD = 1 000,27 USD. Le nouveau solde de 1000,27 $ après une journée est ensuite placé au début de l'équation pour le lendemain. La composition quotidienne rapporterait un solde de 1105,16 USD après un an. Si cela était calculé comme un simple intérêt annuel, le solde serait de 1 100 $ USD
Pour les autres variantes de composition, la seule différence serait par quel nombre le taux d'intérêt serait divisé; Pour la composition mensuelle, il serait divisé par 12, pour la composition trimestrielle de quatre. Ainsi, pour la composition mensuelle, le calcul serait ainsi: (1 000 USD x .10 / 12) + 1 000 USD. Au bout de 12 mois, l'équilibreêtre 1 104,71 $ USD. La composition trimestrielle rapporterait un solde de 1 103,81 USD. On peut voir que plus la composition se produit fréquemment, plus les intérêts de dépôt gagnés sont élevés.
Certaines institutions ou fournisseurs de comptes pourraient stipuler les conditions sur la façon dont le solde est moyenné pour donner un montant inférieur sur lequel les intérêts de dépôt sont calculés. Si un CD stipulait que la composition mensuelle se produirait sur un solde qui est égal à la moyenne des balances des trois mois précédents, cela entraînerait un montant inférieur multiplié par le taux d'intérêt et, par conséquent, un rendement inférieur. Une tactique similaire est utilisée par les sociétés de cartes de crédit pour augmenter le solde sur lequel les frais d'intérêt sont calculés pour leurs détenteurs de cartes.