Qu'est-ce qu'une exemption de faillite?
Les exemptions en matière de faillite sont les montants et les actifs qu’une personne est en droit de conserver lorsqu’elle déclare faillite. Ces indemnités sont fournies aux niveaux fédéral et des États. Les exemptions ont pour but de permettre aux personnes de conserver un niveau de vie minimum, afin qu'elles puissent continuer à vivre seules.
Aux États-Unis, au niveau fédéral, le gouvernement prévoit les exemptions de base suivantes.
1. Le débiteur est autorisé à conserver jusqu'à 20 200 dollars américains (USD) en équité chez lui. Toute équité supérieure à celle-ci doit être versée aux créanciers. Ils peuvent également garder une maison évaluée à 20 200 USD ou moins.
2. Une police d’assurance-vie ayant une valeur en dividendes ou intérêts courus de 9 850 USD.
3. Jusqu'à 475 USD par article dans tous les articles ménagers, jusqu'à 9 850 USD. Les articles ménagers comprennent les meubles, les appareils ménagers, les vêtements, etc.
4. Des bijoux d’une valeur maximale de 1 225 USD.
5. Un véhicule à moteur évalué à 3 225 USD ou moins.
6. Tout paiement d’indemnisation pour dommages corporels jusqu’à concurrence de 18 450 USD.
7. Outils de commerce, tels que livres et matériel, jusqu'à 1 850 USD.
8. Un wild card, qui couvre jusqu’à 925 USD de tout type de propriété.
9. S'il y a une portion inutilisée de la propriété jusqu'à 10 125 USD, elle peut être appliquée à n'importe quelle propriété.
Chaque État a sa propre liste d'exemptions en matière de faillite, qui sont utilisées en plus des valeurs fédérales. Les exemptions relatives à la faillite que vous pouvez utiliser sont définies en fonction de l'état dans lequel vous avez habité pendant les deux années précédant la faillite. Si vous avez vécu dans plusieurs états pendant cette période, l'état dans lequel vous passez la majeure partie de votre temps est celui utilisé.
Au niveau fédéral, certains types de comptes de retraite sont couverts par des exemptions de faillite. Les contributions des employés aux régimes de retraite admissibles, aux régimes de rémunération différée, aux rentes à impôt différé et aux régimes d’assurance maladie de la Loi sur la sécurité du revenu de retraite des employés (ERISA) sont toutes exonérées.
Les seuls autres fonds couverts par les exemptions de faillite sont les comptes de retraite pour études ou les programmes de formation qualifiés de l’État. Les fonds doivent avoir été déposés sur le compte au moins 365 jours avant le dépôt de la faillite. Les montants déposés doivent être compris dans les limites prévues par le code des recettes internes et profiter à un enfant ou à un petit-enfant.
Les indemnités prévues sont conçues pour permettre un niveau de vie minimum et s'appliquent quel que soit le chapitre dans lequel le débiteur déclare faillite. Plus un État est situé au nord, plus les exemptions en matière de faillite ont tendance à être élevées. Cet ajustement est fondé sur la nécessité d’acquérir davantage de vêtements et d’équipements afin de maintenir la mobilité en hiver afin que le débiteur puisse continuer à travailler.