Quels sont les atouts cachés?
Les actifs cachés sont des actifs financiers tels que des actions, des obligations ou des comptes bancaires qui ne sont pas correctement divulgués dans des situations comptables normales. En règle générale, les actifs sont dissimulés afin de fournir au propriétaire une sorte de sécurité financière qui n’est pas immédiatement apparente à ceux qui ont accès aux autres actifs du propriétaire. L'une des raisons les plus courantes de la création d'actifs cachés est la tentative de l'une des parties, ou des deux, dans une action en divorce de canaliser de l'argent et d'autres ressources sur des comptes cachés, empêchant efficacement ces actifs d'être pris en compte lorsque les avoirs du couple sont divisés en divorces. règlement.
La découverte d'actifs cachés peut parfois être très difficile. Les personnes expertes dans le suivi d'indices, petits mais importants, peuvent souvent retrouver des actifs qui ont été dissimulés dans des comptes à l'étranger ou dans d'autres lieux. Cela peut être particulièrement important dans les cas de dissolution d'un mariage ou d'un type de partenariat commercial, dans la mesure où les deux parties peuvent avoir un droit de revendication sur ces avoirs.
Il existe plusieurs façons de localiser et de récupérer des ressources cachées. Une approche de base consiste à rechercher des indices dans les anciennes déclarations de revenus. Si des actifs apparaissent dans la documentation, mais semblent avoir tout simplement disparu, il y a de fortes chances pour que ces actifs aient été canalisés dans un type de compte qui n'est pas documenté dans les registres financiers actuels. Aux États-Unis, il est possible de demander des copies d'anciennes déclarations de revenus, moyennant des frais. N'oubliez pas que la réception des copies peut prendre jusqu'à soixante jours, ce qui peut être insuffisant pour identifier les éléments cachés et prendre des mesures pour les révéler.
Une autre approche pour trouver des actifs cachés consiste à parcourir les anciens états financiers. En examinant les détails inclus dans un relevé de compte d'épargne, un relevé de carte de crédit ou même les relevés détaillant l'activité d'investissement, il est possible d'identifier les cas où des virements suspects ont été effectués. En recherchant la nature de ces transferts, il est possible de déterminer si ces actifs apparaissent ailleurs dans les enregistrements financiers disponibles ou s'ils ont été transférés sur un compte caché.
Une attention particulière à l'activité de la GAB documentée lors de la vérification des extraits de compte est un autre moyen possible d'identifier les actifs cachés. S'il y a une augmentation soudaine d'activité ou une activité qui semble quelque peu hors normes, il est possible que des fonds soient retirés et placés dans un compte caché. Dans certains cas, les fonds retirés peuvent être utilisés en partie pour obtenir les services de quelqu'un afin de dissimuler des actifs tels que des bijoux, des œuvres d'art ou d'autres investissements.
Une dernière ressource qui peut être utile pour identifier l'existence d'actifs cachés est un rapport de crédit. Les entrées sur le rapport peuvent indiquer l’existence de comptes de crédit ou d’autres comptes financiers qui n’ont pas été révélés au conjoint ou au partenaire commercial. Selon la nature de ces comptes, ils peuvent contenir des actifs cachés qui doivent être divisés entre les deux parties dans le cadre de la dissolution du mariage ou du partenariat commercial.