Qu'est-ce que cela signifie pour escompte une lettre de crédit?
L'option financière consistant à escompter une lettre de crédit est une stratégie que les entreprises utiliseront parfois pour générer des liquidités aujourd'hui pour une lettre de crédit devant être honorée à l'avenir. L’approche retenue pour l’escompte d’une lettre de crédit est essentiellement similaire à l’affacturage d’une facture, en ce sens que le vendeur qui attend le paiement des marchandises expédiées et reçues par l’acheteur peut s’adresser à sa banque pour recevoir une avance de fonds: est proche de la valeur totale de cette lettre de crédit (LC). Cela permet au vendeur de profiter du produit de l'achat maintenant plutôt que plus tard, en utilisant l'argent à quelque fin que ce soit.
Pour escompter une lettre de crédit, la banque du vendeur contactera la banque émettrice de la lettre de crédit fournie par l'acheteur. Après avoir confirmé les conditions entourant cette CL avec la banque émettrice, l’institution financière peut alors présenter au vendeur un pourcentage de la valeur totale de ce paiement anticipé. En règle générale, le montant prolongé sera réduit des frais facturés par l'institution pour offrir ce type de service, les frais allant de 3% à 20%, en fonction de la politique du prêteur. Lorsque la lettre de crédit est due, le prêteur reçoit directement cette somme et la transaction est considérée comme réglée intégralement.
Afin de protéger les intérêts de l’institution financière, le processus d’escompte d’une lettre de crédit comportera généralement une disposition appelée engagement de paiement irrévocable. Cela signifie simplement que le vendeur ne peut pas révoquer le droit de la banque de réclamer la lettre de crédit intégralement une fois celle-ci présentée au paiement. En règle générale, les accords incluront également des dispositions engageant la responsabilité du vendeur dans l'éventualité de circonstances rendant la lettre de crédit nulle et non avenue, protégeant ainsi le prêteur de toute perte d'argent liée à la transaction.
L'action consistant à escompter une lettre de crédit peut être utilisée dans un certain nombre de scénarios commerciaux, mais le paramètre implique normalement un exportateur qui vend des marchandises à un acheteur ou à un importateur situé dans un autre pays. Lorsque cela est le cas, les lois commerciales pertinentes pour les deux pays impliqués dicteront le libellé de l'escompte d'une lettre de crédit et les dispositions incluses pour protéger les droits et les responsabilités de toutes les parties concernées. Comme pour tout type de transaction commerciale, il est important de lire et de comprendre toutes les conditions du contrat régissant l’escompte d’une lettre de crédit, en veillant à ce qu’aucune erreur de communication n’entraîne de problèmes ultérieurs.