Qu'est-ce qu'un relevé de réconciliation bancaire?
Une déclaration de réconciliation bancaire est un document qui est utilisé pour comparer les dossiers de comptabilité personnelle avec ceux d'une banque. La réconciliation est utilisée par les particuliers et les entreprises pour confirmer que les dossiers bancaires correspondent à leur propre. Il est courant de concilier les comptes sur une base mensuelle et les personnes expérimentées peuvent souvent terminer le processus très rapidement car ils le connaissent et une grande partie du travail a déjà été effectuée.
Il n'est pas rare que les divergences entre les dossiers comptables et les registres de la banque apparaissent. Le but d'un relevé de rapprochement bancaire est de savoir pourquoi il y a des écarts afin que des mesures correctives puissent être prises si nécessaire. Une cause simple peut être une erreur de transposition, un débit ou un crédit qui n'a pas été effacé ou le non-enregistrement d'une transaction. Des causes plus problématiques d'une divergence sur un relevé de rapprochement bancaire pourraient être une erreur de la part de la banque ou de l'activité frauduleuse sur le compte.
avec une reconnaissance bancaireDéclaration de ciliation, les gens documentent les entrées qu'ils ont dans leurs livres et les entrées de la banque et les comparent. Certaines personnes se réconcilient simplement en comparant leurs déclarations avec leurs chéquiers. D'autres préparent en fait un nouveau document, montrant les enregistrements dans les deux colonnes et notant toutes les variations entre les deux. Le relevé de réconciliation bancaire est également utilisé pour confirmer que les intérêts gagnés, les frais et autres frais qui n'apparaissent que sur le relevé bancaire sont transférés aux dossiers comptables.
Si un écart est identifié et qu'il ne peut pas être pris en compte ou qu'il y a évidemment un problème à la banque, car par exemple, si un chèque rédigé pour 100 dollars américains (USD) a été enregistré comme un chèque de 1 000 USD, il devrait être porté à l'attention de la banque le plus rapidement possible. Les gens peuvent utiliser leurs déclarations de réconciliation bancaire pour démontrer la nature de l'erreurEt la banque peut enquêter. Les actions correctives peuvent inclure le crédits d'un compte débité par un accident ou le lancement d'une enquête sur la fraude.
Une chose à savoir avec les finances personnelles est que parfois les vérifications prennent beaucoup de temps à effacer. Les personnes qui ont des logiciels comptables peuvent généralement obtenir rapidement une liste de chèques non rémunérés pour comparer avec une entrée inattendue dans un relevé bancaire, mais ceux qui conservent des enregistrements papier peuvent se retrouver à l'activité du compte sans se rendre compte qu'il reflète un chèque rédigé il y a plusieurs mois que quelqu'un a finalement déposé. Certaines banques notent utilement lorsque les chèques sont hors séquence pour envoyer un drapeau rouge afin que quelqu'un sache plus loin dans ses dossiers pour l'entrée de comptabilité originale.