Qu'est-ce qu'un coût de rupture?

Lorsqu'un certain produit de prêt est émis par une institution financière, il existe un taux d'intérêt lié au remboursement de la dette. Souvent, ces paiements d’intérêts sont inclus dans les budgets et autres plans financiers du prêteur. Dans le cas où un emprunteur rembourse un prêteur pour une dette structurée de manière anticipée, un coût de rupture sera généralement évalué. Il s’agit de la pénalité que l’emprunteur doit payer au prêteur pour violation des conditions de l’accord et remboursement de la dette avant la date d’expiration. Il est également possible que le coût de rupture se rapporte à un montant payé par un fournisseur de produit à un client pour couvrir les dommages pouvant survenir aux articles, tels que les stocks, pendant le transport.

Lorsque vous contractez un prêt, par exemple un prêt immobilier, il est possible d’obtenir un taux d’intérêt fixe. Avec ce type de prêt, un emprunteur sait précisément à quoi vont correspondre les mensualités. Afin de rendre le prêt possible, un prêteur peut avoir besoin d'emprunter des capitaux sur les marchés financiers pour obtenir le taux d'intérêt fixe. Si un emprunteur décide de refinancer un prêt ou de payer sa dette prématurément, le prêteur se verra probablement imputer des frais de rupture pour ne pas respecter les conditions de cet accord. Ces frais sont ensuite transférés à l'emprunteur.

Les banques appliquent une formule pour émettre une indemnité de rupture. Ce coût peut être évalué en déterminant la valeur totale des paiements d'intérêts dans le prêt à terme sur un trimestre. Si un refinancement est en cours, le coût de la casse peut être déterminé en calculant la différence entre les intérêts dus sur les deux prêts. Il est probable que la banque facturera le plus élevé des deux scénarios possibles, le cas échéant.

L’emprunteur hérite des risques lorsqu’il contracte un prêt à terme fixe, et ces facteurs doivent être décrits dans les termes d’un contrat lors de l’émission du prêt à terme. Une institution financière peut avoir pour politique d'émettre des frais de rupture à un client pour avoir perturbé un contrat en fonction de tous les intérêts qui auraient été payés si le prêt n'avait pas été résilié de manière anticipée. En conséquence, le prêteur ne perd pas d’argent et l’emprunteur reste responsable des conditions initiales même avec un remboursement anticipé. Un prêteur peut insister pour que ses autres engagements financiers soient honorés malgré le changement de circonstances d'un emprunteur.