Qu'est-ce qu'un budget de trésorerie?
Un budget de trésorerie est un dispositif de comptabilité utilisé pour surveiller et gérer efficacement les flux de trésorerie immédiats d'un budget de maison ou d'entreprise. De nombreuses personnes choisissent d'utiliser une approche de paiement en espèces comme moyen rapide et facile de surveiller la situation financière du ménage ou d'une petite entreprise sur une base quotidienne, hebdomadaire ou mensuelle. Généralement, les budgets de trésorerie servent à gérer les flux de trésorerie à court terme en créant un moyen organisé de faire face aux encaissements et en les comparant aux décaissements effectués au cours de la période comptable.
Une partie du génie d'un budget de trésorerie est la simplicité de l'approche. Souvent, il est possible d’utiliser ce principe en utilisant un tableur de base. En créant des colonnes permettant d’enregistrer des informations de base, il est possible de connaître en un coup d’œil le montant des entrées et les sorties. Ceci est accompli en enregistrant chaque encaissement et chaque décaissement sur le tableur. Il suffit souvent de la date, du montant et d’une brève description de la transaction.
Le budget de trésorerie est un outil tellement simpliste que même les personnes qui se sentent dépourvues de véritable sens comptable peuvent utiliser cette approche. Comme il est possible de suivre les entrées et les sorties de fonds dans le même format que celui utilisé pour un registre de chèques standard, la plupart des gens s'apercevront que le processus prend très peu de temps. Un budget simplement conçu fournira un aperçu utile de la capacité de l'entité à respecter les dépenses approuvées pour la période.
Il est possible de conserver un budget de trésorerie dans un grand livre de comptabilité ou de le concevoir à l'aide d'un tableur. La plupart des logiciels de comptabilité sont également dotés d'une fonction de budgétisation simple qui permet de rassembler des données dans la base de données et de fournir un instantané rapide de la période considérée. Pour les personnes qui n'ont pas besoin d'une base de données comptables de niveau professionnel mais ne se sentent pas compétentes pour concevoir un modèle de budget de caisse à l'aide d'un tableur, plusieurs programmes de budgétisation téléchargeables gratuitement sont disponibles.