Qu'est-ce qu'un prêt classifié?

Les prêts classifiés sont des prêts bancaires émis conformément aux conditions et aux réglementations de la banque, mais qui par la suite deviennent quelque peu suspectes des examinateurs de la banque. Cela se produit souvent lorsque des informations qui n'étaient pas disponibles au moment de la publication sont découvertes ou lorsque la situation de l'emprunteur est modifiée. Un prêt classifié n’est pas considéré comme un risque, mais peut être considéré comme une valeur à surveiller de plus près que d’autres catégories de prêts.

Dans certains cas, un examinateur de banque peut trouver un prêt qui a été consenti à un emprunteur qui semble être quelque peu marginal dans la capacité de rembourser le solde du prêt. Il n’est pas rare que certains banquiers accordent des prêts à des clients de longue date qui subissent temporairement un ralentissement financier, sur la base de leurs antécédents de paiement auprès des banques. Toutefois, l’examinateur peut également considérer que la cote de crédit actuelle de la personne est douteuse et que la banque est exposée à un risque supplémentaire. Lorsque cette évaluation est effectuée, la transaction est répertoriée en tant que prêt classifié et il est probable que l'activité de remboursement sera surveillée d'un peu plus près.

Une autre raison pour laquelle un prêt est considéré comme classifié est le moment où les règles et procédures bancaires sont modifiées. Cela est particulièrement vrai dans une situation de fusion. Bien que toutes les institutions bancaires respectent les mêmes règles de base en matière de banque et de financement, il n’est pas inhabituel que les banques changent quelque peu dans la manière dont elles interagissent avec les clients. Lorsqu'une fusion est réalisée, la nouvelle entité peut adopter des normes plus strictes pour l'émission de prêts. Cela peut conduire à un prêt existant hérité de l'une des anciennes entités bancaires distinctes à considérer comme présentant un risque plus élevé et à être qualifié de prêt classifié.

Enfin, les changements dans les perspectives financières d'un emprunteur peuvent conduire à considérer un prêt existant comme un prêt classifié. Par exemple, l'emprunteur possédait peut-être une excellente cote de crédit au moment de l'approbation du prêt, mais a depuis perdu son emploi bien rémunéré et occupe désormais un emploi qui lui rapporte beaucoup moins. Même si l'emprunteur parvient à effectuer les acomptes provisionnels à temps, la banque peut considérer que le prêt est classé jusqu'à ce que le prêt soit intégralement remboursé, ou que ses perspectives financières s'améliorent.

Il est important de noter que la désignation de prêt classifié ne signifie pas que le débiteur n’est pas solvable, ou qu’il démontre nécessairement un comportement indiquant un défaut imminent sur le prêt. Plutôt que de classer un prêt par catégorie, cela signifie simplement que la banque peut souhaiter surveiller les développements futurs qui peuvent ou non exposer ses actifs à un risque plus élevé.