Qu'est-ce qu'un trésor d'entreprise?
Une trésorerie d'entreprise est un département chargé de la trésorerie, du financement et du capital de l'entreprise. Le département peut être composé d'une seule personne ou de nombreux employés, en fonction de la taille de l'entreprise. Les tâches courantes comprennent la détermination du plan de financement approprié pour les nouveaux actifs ou les nouvelles opérations, le maintien de niveaux appropriés d'actifs liquides actuels et la collecte de fonds par l'intermédiaire d'investisseurs, de marchés et de titres de créance divers. Les sociétés de services financiers peuvent également utiliser le service de trésorerie de la société pour se conformer aux exigences réglementaires en matière de niveau de capital.
La gestion du risque de liquidité est une autre tâche de la trésorerie d'une entreprise. Les entreprises ont toujours besoin de niveaux de capital spécifiques pour mener leurs activités à bien. Le capital inclut la trésorerie et les équivalents de trésorerie, qui sont des investissements à court terme très liquides. Ce sont les actifs les plus liquides qu'une entreprise puisse posséder et utiliser pour payer ses dépenses opérationnelles et ses passifs à long terme ou à long terme. Les trésoriers d'entreprise examinent généralement différents investissements ou capitaux d'investissement pour obtenir des intérêts. Le trésorier occupe généralement un poste de direction et collabore avec d'autres cadres pour maintenir le capital de l'entreprise.
Le financement représente la structure de capital d'une entreprise. Les entreprises ont souvent recours à des fonds de dette externe ou d’actions pour payer de nouvelles opportunités ou des acquisitions d’actifs majeures. Utiliser trop de dette peut augmenter l'endettement financier de l'entreprise et rendre difficile le maintien des niveaux de capital en raison du remboursement accru de la dette. Les investissements en actions - le plus souvent de nouvelles émissions d’actions de sociétés - réduisent la valeur des actions en circulation, ce qui déroute les investisseurs. La création d'une combinaison appropriée de ces fonds aide l'entreprise à rester aussi responsable que possible sur le plan financier grâce aux règles de trésorerie de l'entreprise.
La gestion du capital et des risques est une autre tâche de la trésorerie de l'entreprise. Le service de la trésorerie examine les risques financiers qu'une entreprise peut encourir dans le cadre de ses activités commerciales habituelles. Le trésorier établit de nouvelles exigences en capital pour que l’entreprise dispose de suffisamment de liquidités pour faire face aux risques potentiels. La politique de la société en matière de dividendes peut également relever du service de la trésorerie. Les dividendes représentent l'argent remboursé aux investisseurs et une diminution de la valeur nette globale de l'entreprise.
La conformité à toutes les exigences réglementaires est une force motrice importante pour la trésorerie d'une entreprise. Alors que les entreprises de services financiers sont souvent soumises à une réglementation lourde, d'autres industries peuvent également être soumises à de fortes exigences réglementaires. Les entreprises ont besoin de niveaux de capital spécifiques pour payer les audits, mettre en œuvre de nouvelles réglementations et payer des impôts aux agences gouvernementales. Un examen des exigences réglementaires chaque trimestre est courant dans les grandes entreprises. Cet examen aide à définir de nouvelles politiques internes pour régir le capital d'une entreprise.