Qu'est-ce qu'une garantie de crédit?
Une garantie de crédit est une forme d'assurance qui aide à protéger les intérêts d'un vendeur contre le risque de non-paiement d'un acheteur. Ce type de couverture est souvent utilisé lors de l'importation de marchandises, offrant à l'exportateur un degré de protection difficilement réalisable autrement. Dans certains cas, ce type de garantie est étendu par l’intermédiaire d’une organisation gouvernementale. À d'autres moments, la garantie de crédit est mise à disposition par des banques qui gèrent les transactions d'importation et d'exportation.
La structure exacte d'une garantie de crédit dépend des réglementations gouvernementales régissant la transaction. Dans une situation où l'acheteur et le vendeur sont tous deux situés dans le même pays, il n'est pas rare que ce type de couverture soit émis sous la forme d'une lettre de garantie. Il s’agit simplement d’un document juridique affirmant que si l’acheteur omet de verser l’indemnité convenue pour un achat, l’assureur honorera la dette. Une lettre de garantie peut prendre la forme d'une garantie personnelle fournie par un tiers intéressé ou par une entité financière qui a consenti une marge de crédit à l'acheteur.
Lorsque la garantie de crédit implique l’importation de marchandises, le document a pour objet de donner à l’exportateur l’assurance d’être indemnisé en cas de défaut de paiement de la part de l’importateur. Souvent, le document est préparé par une agence de promotion des exportations du pays de résidence de l’exportateur. Le montant de la garantie dépend généralement de l'évaluation par l'agence de la solvabilité de l'acheteur et du risque d'expédition de la marchandise vers le pays de résidence de l'acheteur. Il existe également la possibilité d'obtenir ce type de garantie d'une banque import-export, stratégie qui peut parfois offrir l'avantage supplémentaire de fournir à l'exportateur une réduction sur tout autre service bancaire que le vendeur souhaite obtenir par l'intermédiaire de la même institution financière.
Bien que la garantie de crédit vise avant tout à protéger les intérêts du vendeur ou de l’exportateur, les conditions sont également dans l’intérêt supérieur de l’acheteur. Par exemple, dans le cas où des troubles politiques empêchent l’acheteur de verser le paiement, l’assurance garantit que le vendeur n’attend pas d’indemnisation. De ce point de vue, la garantie permet de suspendre la relation commerciale pendant les troubles et maintient la possibilité de faire des affaires une fois de plus après le passage de la crise politique.