Qu'est-ce qu'un rapport de transaction de devise?
Aux États-Unis, un rapport de transaction en devise (CRT) est un document qui est déposé chaque fois qu'une transaction financière d'un montant supérieur à 10 000,00 USD (USD) a lieu. La transaction peut impliquer des instruments financiers tels que la monnaie nationale, les pièces, les certificats d’argent et les devises. Les chèques et les transferts de fonds libellés en devises sont également soumis au dépôt de ce rapport.
La création du rapport sur les opérations en devises a eu lieu après l’adoption de la loi de 1986 sur le contrôle du blanchiment d’argent. Conçue pour protéger les institutions financières de toute responsabilité lorsqu’elles signalent une transaction suspecte aux autorités fédérales, le rapport oblige toutes les banques à communiquer toute transaction dépassant un certain montant. Initialement, le format comprenait une case qui pouvait être cochée si la banque pensait que quelque chose n'allait pas avec la transaction.
Avant l’utilisation généralisée des ordinateurs de bureau et de l’accès à Internet dans les opérations quotidiennes des banques, le rapport sur les transactions en devises était établi manuellement. Depuis les années 90, les logiciels sont générés par les logiciels au fur et à mesure que la transaction est complétée et enregistrée sur le compte du client. La génération de rapport a lieu en temps réel, le système extrayant les données nécessaires de la base de données client.
Les banques informent régulièrement les clients lorsqu'un rapport de transaction en devise est déposé pour une transaction donnée. Cependant, les banques ne mentionnent généralement pas le seuil de 10 000 USD, à moins que le client ne le leur demande spécifiquement. Si un client choisit de modifier la transaction pour un montant inférieur, la banque est tenue de déposer ce que l'on appelle un rapport d'activité suspecte et de détailler l'activité.
Pour la plupart, les clients légitimes n'ont aucun problème avec le dépôt de ce rapport. Cependant, les rapports financiers posent souvent un problème aux personnes impliquées dans le blanchiment d’argent et d’autres activités illégales. Pour dissuader les activités financières illicites, le CRT est un exemple de rapport financier qui remplit son objectif d'utilisation et de conception.