Qu'est-ce qu'une banque dépositaire?
Une banque dépositaire est une institution financière chargée de conserver et de sécuriser les différents actifs d’une société d’investissement. Les actifs peuvent inclure tout type de titre, y compris des actions ou des obligations, ainsi que des actifs tels que des bijoux ou d’autres objets de valeur. Les banques de ce type fournissent des services aux investisseurs, ainsi qu'aux groupes d'investisseurs providentiels et même aux investisseurs individuels.
Parfois appelée simplement dépositaire, la responsabilité principale de la banque dépositaire est de recevoir et de sécuriser les actifs remis par l'investisseur. Cela inclut les actions ainsi que les obligations. La banque conserve toujours la possibilité d'accorder l'accès à ces actifs à l'investisseur, ainsi que de rendre compte de la situation actuelle de ces actifs, en termes de valeur.
Outre la garde des actifs, une banque dépositaire aide également à l'achat et à la vente d'actifs pour le compte de l'investisseur. Cela peut inclure de s'assurer que tous les actifs achetés sont correctement reçus, enregistrés et comptabilisés selon les termes du compte de l'investisseur. Dans le même temps, la banque dépositaire joue un rôle essentiel dans le transfert ordonné d’un actif au nouveau propriétaire lorsque l’investisseur choisit de vendre des titres ou l’un des autres types d’actifs confiés à la banque.
Étant donné que le travail d'une banque dépositaire peut inclure le soin et la gestion d'actifs situés dans le monde entier, il n'est pas rare que des banques de ce type soient appelées des dépositaires mondiaux. Souvent, la banque gérera ce type de situation internationale en utilisant son propre système de succursales ou en mettant en réseau d'autres banques dépositaires situées dans le même pays que ces actifs. Même si un réseau de sites peut être impliqué, le processus de sauvegarde implique toujours la création d’un flux de données centralisé sur l’état actuel de chaque actif, ce qui permet au propriétaire des actifs d’obtenir facilement une documentation fournissant des informations détaillées sur tous les actifs. avoirs confiés à la banque.
Un type particulier de banque dépositaire est connu sous le nom de banque mandataire ou de banque dépositaire. Cette désignation est normalement associée aux fonctions bancaires aux États-Unis. Dans ce scénario, la banque dépositaire est une institution financière située hors des frontières des États-Unis ou de ses territoires. Leur fonction est particulièrement importante en ce qui concerne les ADR (American Depositary Receipts).
La banque mandataire détiendra un nombre d'actions déterminé correspondant aux ADR négociés sur un marché boursier national. Ce processus permet aux ADR de conserver un prix considéré comme une convention par les normes américaines, même si les prix des actions détenues par le sous-dépositaire ne seraient pas les mêmes s’ils étaient convertis directement au taux de change actuel. Cela contribue à simplifier le processus de négociation lorsque des actifs internationaux sont impliqués et est considérée comme l'une des fonctions les plus importantes d'une banque dépositaire pour la gestion de tout type de titres pouvant être négociés sur le marché.