Qu'est-ce qu'une administration de fonds?

Également connu sous le nom de gestion des fonds, l'administration des fonds est un terme utilisé pour décrire les différentes activités associées à la gestion des actifs contenus dans un certain type de système d'investissement collectif.Le fonds en question peut être un type de fonds commun de placement, un fonds de couverture, un fonds de retraite ou même une fiducie unitaire.Selon la taille et la complexité du fonds, un seul administrateur ou gestionnaire peut superviser et effectuer toutes ces activités, ou être assisté par un personnel.

La portée exacte des responsabilités qui entrent dans l'administration des fonds variera, en fonction des détails de la façon dont le fonds est organisé, de l'objectif sous-jacent du fonds et des dispositions que l'administrateur doit respecter dans le processus de gestion quotidien.Un fil conducteur dans la plupart des exemples de gestion des fonds concerne le fait que les actifs achetés et détenus par le fonds produisent des rendements dans des gammes acceptables.Dans le même temps, l'administrateur est chargé de s'assurer que les décaissements du Fonds sont fabriqués conformément aux lois applicables et aux documents fondateurs qui ont établi le régime d'investissement collectif.

Une grande partie du processus d'administration des fonds concerne l'exécution de tâches spécifiques sur une base quotidienne, hebdomadaire ou mensuelle.Par exemple, les dossiers comptables du fonds sont généralement réconciliés avec des rapports quotidiens sur les avoirs du fonds, ainsi qu'une réconciliation mensuelle avec la déclaration du courtier qui est publiée tous les trente jours.Dans le cadre de cette réconciliation, le processus d'administration consiste à régler les métiers réalisés pendant la journée ouvrière, et à documenter également les dividendes ou les intérêts reçus.Le calcul et la planification du paiement des dividendes ou des paiements d'intérêts pour financer les investisseurs peuvent être effectués sur une base hebdomadaire, bihebdomadaire ou mensuelle.

L'administration des fonds implique également de préparer des documents de fin d'année qui fournissent une évaluation précise des revenus et des dépenses associées au fonds du début à la fin de la période.De nombreux fonds sont structurés pour exiger que ces rapports soient remplis à une date donnée et mis à la disposition des deux membres du fonds et des agences fiscales appropriées.Une fois les rapports annuels de fin d'année terminés, les gestionnaires de fonds superviseront la préparation des formulaires de déclaration de revenus pour les agences locales, étatiques et fédérales.

Dans le cas où un fonds devait être dissous pour une raison quelconque, le processus d'administration des fonds impliquera la fermeture des dossiers comptables, le règlement des dettes dues par le fonds et le paiement des débours finaux pour les investisseurs de fonds.Ce processus doit être achevé conformément aux lois et réglementations mis en place par les agences gouvernementales qui supervisent les transactions d'investissement dans le pays où le fonds est établi.Selon les lois locales et la structure du fonds, le processus ne peut prendre qu'une question de semaines ou exiger un an ou plus pour terminer la dissolution.