Qu'est-ce qu'une rente collective?
Une rente de groupe est un régime de retraite ou de retraite partagé pour lequel une entité, telle qu'un employeur, effectue les paiements au nom d'un groupe. Ils sont généralement émis par des compagnies d'assurance-vie. Pour avoir droit à une rente collective, ses membres combinés doivent satisfaire à certaines exigences fiscales.
Les rentes collectives comprennent le fonds global et les parts sous-jacentes. Tous les employés cotisent à un fonds unique, mais les unités sont nécessaires pour déterminer ultérieurement les paiements de retraite. Essentiellement, les employés n'investissent pas dans des fonds spécifiques, mais ils disposent d'une part prédéterminée de l'investissement global.
La société d’assurance chargée de la gestion d’une rente collective s’occupe généralement de prendre les paiements des participants, d’investir des cotisations et de distribuer les paiements aux employés à la retraite. Les frais de rente collectifs typiques comprennent les frais de compte séparés et les frais administratifs ou contractuels. Les frais de compte séparés couvrent les frais de gestion de l'investissement. Les frais administratifs incluent tous les coûts de gestion du groupe propriétaire des investissements, tels que les commissions pour l'agent d'assurance.
La plupart des rentes collectives ont plusieurs options de paiement. À la retraite, un employé peut généralement choisir d’utiliser les fonds en question pour souscrire une rente viagère ou vie commune ou pour recevoir un montant forfaitaire. Le paiement d'une rente collective est généralement effectué à un âge de retraite prédéterminé. Sous certaines conditions, il est également possible de recevoir un paiement avant ou après que l'employé ait atteint cet âge. L’objectif type de l’investissement est de fournir 40 à 60% du revenu du retraité avant son encaissement.
Metropolitan Life Insurance Company aux États-Unis d’Amérique (États-Unis) a offert la première rente collective au début des années 20. À ses débuts, la rente collective était souvent la principale source de revenu de nombreux retraités. Lorsque le gouvernement des États-Unis a adopté la loi sur la sécurité sociale de 1935, les ventes de rentes collectives ont chuté. Ces deux avantages ont finalement servi de fonds de retraite complémentaire à de nombreux retraités.
Pendant plusieurs années, les rentes collectives étaient principalement offertes dans le cadre d’un régime de retraite. Lorsque le modèle de régime de retraite a perdu de sa popularité, les rentes ont commencé à être offertes plus fréquemment dans le cadre d'un régime de cotisations de retraite des employés. Avec ce système, l'employé effectue des dépôts réguliers dans un fonds de retraite, qui est généralement mis en correspondance avec l'employé. De nombreuses entreprises exigent qu'un employé reste au sein de l'entreprise pendant un certain nombre d'années avant d'être entièrement investi et de recevoir les fonds correspondants, mais certaines organisations offrent ces fonds sans ces conditions.