Qu'est-ce qu'une date de transaction?

Également appelée date de transaction ou date de transaction, la date de transaction est la date à laquelle une transaction de placement est initiée. À cette date, un investisseur autorise un courtier à entamer le processus d'achat ou de vente d'une action, d'une obligation ou d'un produit spécifique. Pour la plupart des opérations de placement, la commande n’est pas complétée le même jour, mais peut prendre jusqu’à cinq jours de négociation. Pour cette raison, la date de transaction ne doit pas être interprétée comme étant également la date à laquelle la transaction est complètement complétée.

Une transaction est considérée comme terminée une fois les comptes impliqués réglés. La date d'achèvement de la transaction est généralement appelée date de règlement. Selon les termes qui régissent la transaction, cette date de règlement peut être le jour ouvrable suivant la date de transaction liée à l'achat ou à la vente. Le plus souvent, la date de règlement se situe entre deux et cinq jours ouvrables après la date de transaction.

La date de transaction a de la valeur de plusieurs manières. Premièrement, cela entre dans le processus de comptabilité pour le compte de courtage. Les courtiers commencent souvent à évaluer les frais à compter de la date à laquelle la transaction est initiée. En utilisant cette date comme point de départ pour la transaction, il est beaucoup plus facile de garder le processus de comptabilité connecté au compte dans l’ordre. En outre, l’enregistrement de la date de transaction permet également au courtier de suivre l’avancement de la transaction, en s’assurant ainsi que la transaction n’est pas bloquée à un moment donné et reste non résolue pendant un laps de temps excessif.

Dans certains pays, la date de transaction peut également être utile pour calculer les taxes sur les investissements détenus par un investisseur spécifique. En fonction de la structure de la législation fiscale, un investisseur peut éventuellement tirer parti des avantages fiscaux liés à un investissement donné en utilisant la date de transaction comme date de la transaction, même si la date de règlement est survenue dans la période fiscale suivante. période. Lorsque tel est le cas, de nombreux pays disposent de réglementations spécifiques qui empêchent les investisseurs de démarrer intentionnellement une transaction au cours d'une période donnée et de la compléter au cours de la période suivante afin d'alléger le fardeau fiscal. Cela prend généralement la forme d'une période dans laquelle l'investisseur ne peut pas racheter l'investissement, période qui peut aller de trente jours à plusieurs mois.