Qu'est-ce qu'un taux actuariel?
Un taux actuariel est un taux de perte futur prévu basé sur une analyse. Cela nécessite une évaluation des pertes historiques et de divers facteurs pouvant jouer un rôle dans les événements financiers futurs. L'estimation est utilisée pour prendre des décisions concernant le financement de pools d'assurance, de régimes de retraite et d'autres programmes. Il est périodiquement ajusté pour refléter les informations entrantes susceptibles d'avoir une incidence sur son exactitude, dans le but de les garder le plus près possible de la réalité.
Les personnes ayant une formation en actuariat appliquent des statistiques et des analyses aux données financières pour déterminer les niveaux de risque. Lorsqu'ils calculent un taux actuariel, les documents historiques constituent l'une des sources d'information. Un régime d’assurance, par exemple, contient des données sur le montant qu’il a versé par le passé. L'actuaire peut également évaluer des populations spécifiques pour en savoir plus sur les risques, afin de produire une estimation précise. Les informations démographiques peuvent être utiles car elles peuvent fournir des informations sur le nombre de personnes qui vieilliront et présenteront des réclamations d'assurance ou de pension.
En utilisant les informations de cette recherche, il est possible de proposer un taux actuariel permettant d’estimer combien il sera perdu à l’avenir. Cette information est utilisée dans la planification. Cela peut influencer les primes et les contributions à un régime d'avantages sociaux, par exemple. Les compagnies d’assurance peuvent avoir besoin de collecter plus d’argent pour s’assurer d’être en mesure de fournir une couverture à l’avenir, ou un régime de retraite peut exiger des cotisations plus importantes pour rester entièrement capitalisé.
L'exactitude d'un taux actuariel peut varier. Plus il y a d'informations disponibles pendant la phase d'analyse, meilleures sont les chances d'être correct avec l'estimation. L'analyse des risques peut être complexe et des erreurs ou des écarts dans ce processus peuvent également contribuer aux déséquilibres du taux actuariel. Par exemple, un actuaire pourrait ne pas prendre en compte de manière adéquate le risque d'échec de plusieurs investissements, ce qui appauvrirait un fonds de pension plus rapidement que prévu; cela peut le rendre incapable de respecter ses obligations.
Les professionnels de l'actuariat utilisent les informations sur les prédictions passées pour informer les futures. Le niveau de précision dans le passé peut être évalué pour en savoir plus sur des erreurs spécifiques et déterminer si elles peuvent être évitées. Les actuaires peuvent modifier les formules d’espérance de vie qu’ils utilisent, par exemple, s’il apparaît clairement que les calculs existants ne correspondent plus à leurs besoins. Ils peuvent également envisager de nouvelles sources de données pour une plus grande précision dans leurs estimations, en se basant sur des informations qui auraient été utiles dans le passé.