Qu'est-ce qu'un bonnet annuel?

Un plafond annuel est une limite légale des augmentations d’intérêts et de taux pour une période donnée, ainsi que des limites aux contributions aux comptes d’avantages sociaux tels que les régimes de retraite. Les plafonds annuels peuvent être fixés par la loi ou aux termes d'un contrat associé à une activité financière telle qu'une hypothèque. De telles restrictions peuvent éviter des situations telles que le choc des paiements, où les emprunteurs sont confrontés à une augmentation soudaine qui dépasse leur capacité de paiement et qui peut entraîner un risque de défaut de paiement. Dans le cas de contributions à des comptes de retraite, des plafonds annuels limitent l'exploitation de ces comptes, afin de prévenir la fraude fiscale.

Les plafonds annuels en termes d’intérêts et d’augmentations de taux peuvent être observés avec les hypothèques, les cartes de crédit et les comptes financiers similaires. Aux termes du contrat associé au compte, le prêteur ne peut pas augmenter les intérêts ni les frais au-delà du plafond annuel. Cela est particulièrement important pour les prêts hypothécaires à taux ajustables, où le prêteur est autorisé à ajuster le taux d'intérêt en fonction des conditions du marché.

Sans un plafond annuel, le prêteur pourrait potentiellement augmenter le taux d'intérêt à l'infini, ce qui pourrait créer une situation injuste pour l'emprunteur. Des plafonds annuels tels que 5% empêchent les prêteurs d'augmenter les intérêts de manière déraisonnable. Ils permettent au prêteur de bénéficier d'un ajustement des taux tout en prévoyant une période d'ajustement pour permettre à l'emprunteur de s'habituer à des paiements plus importants. Ainsi, sur une hypothèque de 4% d’intérêt et plafonnée à 5%, l’emprunteur sait que le taux d’intérêt ne dépassera pas 9% cette année-là et peut planifier en conséquence.

Dans les programmes d'avantages sociaux, le plafond annuel limite le montant des contributions que les personnes peuvent légalement faire à des comptes protégés. Dans ces comptes, l'impôt n'est pas calculé sur le revenu déposé dans le compte, afin de créer une incitation à épargner pour la retraite. Cela pourrait créer une situation dans laquelle les personnes déposent de très grosses sommes sur des comptes de retraite pour éviter des impôts, et des plafonds annuels préviennent ce problème. Les gens peuvent ajouter des contributions supplémentaires s'ils le souhaitent, mais ils ne bénéficieront pas d'avantages fiscaux.

Le plafond à vie est un concept étroitement lié. De nombreux régimes d'avantages sociaux, tels que l'assurance maladie, limitent le montant total versé sur la durée de vie du contrat. Les compagnies d’assurance utilisent une évaluation des risques minutieuse pour limiter leurs chances d’obtenir un paiement important, mais le paiement à vie peut offrir une protection supplémentaire. Une fois que les paiements atteignent un certain montant, la compagnie d'assurance n'est plus responsable et le preneur d'assurance doit payer lui-même. Certaines politiques prévoient également un plafond annuel pour limiter les dépenses au cours d’une période donnée.