Qu'est-ce qu'une garantie indépendante?
Également appelée garantie à demande, une garantie indépendante est un type de mécanisme financier qui garantit ou garantit qu'un destinataire ou un créancier peut recevoir un paiement sur demande, à condition que cette demande soit conforme aux conditions générales du contrat. régissant la transaction. Ce type de garantie est généralement inclus dans la vente d'un cautionnement d'exécution ainsi que dans d'autres types d'arrangements financiers. En règle générale, la capacité à exiger un paiement est subordonnée au fait que l’autre partie à l’accord n’assume pas certaines responsabilités liées à l’accord, donnant ainsi au créancier le droit d’exiger le paiement et de régler le contrat plus tôt que la date d’échéance initialement proposée.
La fonction générale d’une garantie indépendante est de s’assurer que les intérêts du créancier sont protégés dans divers types d’arrangements financiers, en prévoyant un certain type de compensation dans le cas où l’autre partie au contrat ne s’acquitte pas de ses responsabilités. Souvent, la garantie prend la forme d’un cautionnement qui est émis au créancier et qui peut être présenté au paiement si l’émetteur ne s’acquitte pas de ces responsabilités. De cette manière, le créancier est au moins partiellement indemnisé pour les pertes qui pourraient survenir du fait de l’incapacité de la deuxième partie de s’acquitter de la tâche promise.
L'un des moyens les plus simples de comprendre le fonctionnement d'une garantie indépendante consiste à envisager la vente d'un lot de tapis rond par un exportateur à un importateur. Dans le cadre de la transaction, l'importateur peut exiger de l'exportateur qu'il obtienne un billet à ordre formel d'une banque indiquant que, si l'exportateur ne livre pas les tapis à temps et dans les bonnes quantités, il recevra un certain montant d'indemnisation. La note est transmise à l'importateur, qui la conserve en attendant l'achèvement de la vente et la livraison des tapis. Si l'exportateur ne parvient pas à effectuer la livraison à temps ou si la quantité est réduite, l'importateur, en tant que créancier dans l'accord, peut présenter le billet à la banque. La banque honorera le paiement, puis déduira le montant de ce paiement des comptes de l'exportateur.
La garantie indépendante a pour but de protéger les intérêts des créanciers dans le cas où le débiteur n’honorerait pas les engagements pris dans le cadre de la transaction commerciale. Bien que le montant de la garantie ne soit pas susceptible de fournir une indemnisation totale du manquement, il compense au moins partiellement les pertes subies par le créancier, en raison de la perte des possibilités de vente des biens ou des dépenses encourues dans l’attente que la seconde partie s’acquitte de ses obligations. ses engagements contractuels. En plus de protéger les intérêts du créancier, le recours à une garantie indépendante fournit également à cette seconde partie une motivation supplémentaire pour respecter les conditions du contrat, de sorte que la garantie ne soit jamais exercée.