Qu'est-ce qu'une note portant intérêt?
Un billet portant intérêt est un instrument financier parfois utilisé comme un type de prêt entre un prêteur et un emprunteur. Aux États-Unis, cet instrument a parfois été utilisé au 19e siècle, notamment pendant la guerre civile, en même temps que le papier-monnaie émis par plusieurs États au cours de cette période agitée. Le billet portant intérêt reste un type de prêt viable dans un certain nombre de régions du monde et peut être utilisé par les gouvernements ainsi que par les prêteurs institutionnels pour accorder des prêts à des personnes qualifiées.
Avec un billet portant intérêt, un prêteur offre à un emprunteur un prêt d'un montant spécifique. En règle générale, le prêteur qualifie l’emprunteur avant d’accorder le prêt, de vérifier sa solvabilité et d’autres références. Un taux d’intérêt sera attribué au billet portant intérêt, l’intérêt et le principal de l’emprunt étant exigibles dans leur intégralité au plus tard à une certaine date. En fonction de la nature du billet, l’emprunteur peut utiliser un calendrier de paiement divisant le montant dû en plusieurs paiements, le dernier paiement étant dû à la date d’échéance du prêt. À d'autres moments, l'emprunteur peut effectuer des paiements de manière irrégulière, en effectuant le paiement final et en réglant le prêt au plus tard à la date d'échéance.
À quelques exceptions près, un billet portant intérêt est normalement un titre de créance à long terme. Cela signifie que le prêt aura une durée supérieure à une période d'un an. Parmi les exemples les plus courants, citons les prêts hypothécaires, les prêts-auto et même les prêts de signature structurés avec une échéance d'un an ou plus. La plupart des gouvernements ont mis en place des réglementations spécifiques qui permettent de réguler les taux d'intérêt appliqués aux prêts, offrant ainsi aux consommateurs une certaine protection en ce qui concerne le prix que les prêteurs peuvent demander pour leurs services. En outre, les prêteurs doivent également se conformer à des réglementations spécifiques en cas de défaillance de l'emprunteur sur le prêt. Il est également nécessaire de déclarer le prêt en défaut et de prendre le contrôle de toute garantie donnée par l'emprunteur au moment de l'octroi du prêt.
Un billet portant intérêt peut également être un titre de créance émis par une entité publique, tel qu'un billet de trésorerie ou une obligation d'État. Dans ce scénario, l'acheteur du billet le conserve pendant un certain temps et peut le rembourser avec les intérêts courus une fois le billet arrivé à échéance. Les gouvernements ont parfois utilisé ce processus comme un moyen de collecter des fonds pour un projet spécifique, tel que la construction d'écoles ou le financement d'un autre type de processus en cours qui profite finalement à ses citoyens.