Qu'est-ce que l'affacturage?
L'affacturage basé sur les actifs se produit lorsqu'une entreprise vend ses actifs à une société d'affacturage en échange d'un paiement immédiat. Dans la plupart des cas, les actifs en question sont des factures pour le paiement d’autres sociétés qui ont reçu des marchandises de l’entreprise sans effectuer de paiement immédiat. La société d'affacturage avance un grand pourcentage du montant de la facture à l'entreprise, puis verse le reste, déduction faite d'une petite remise, une fois qu'elle a reçu le paiement intégral du débiteur. En utilisant l'affacturage basé sur l'actif, les entreprises peuvent assurer des rentrées de fonds stables sans subir les vérifications de crédit associées à une demande de prêt commercial.
Pour une entreprise, il est essentiel de trouver des moyens de générer des fonds pour soutenir ses activités quotidiennes. Il est parfois difficile de trouver cet argent, surtout s’il a établi des relations de crédit avec les autres sociétés avec lesquelles il fait affaire. L'affactage fondé sur l'actif, qui implique une société d'affacturage tierce, qui avance des liquidités et perçoit des paiements, est un moyen pour une entreprise d'éviter les problèmes de trésorerie liés aux longs délais entre la livraison des marchandises et le paiement par les débiteurs.
Pour illustrer le fonctionnement de l'affacturage basé sur les actifs, imaginez que la société A vende un produit à la société B au prix de 2 000 dollars américains (USD) et que la société B envisage de payer sur la base d'un accord de crédit avec la société A. La société A contacte ensuite un affacturage société, qui accepte d'acheter la facture et de payer à l'entreprise 80% du montant à l'avance. Le reste sera gardé en réserve par la société d’affactage jusqu’à ce qu’elle puisse percevoir le paiement de la société B. Une fois le paiement reçu, la société d’affacturage versera le montant restant à la société A, moins des frais d’escompte de 5%.
Cela signifie que la société A recevra un paiement immédiat de 1 600 USD de la part de la société d’affacturage. Une fois que la société B aura payé la société d'affacturage, la société A recevra 300 USD de plus, soit le montant de la réserve moins les frais d'escompte de 5%. L'agence d'affacturage reçoit des frais de remise, qui s'élèvent à 100 USD, pour ses services.
Le montant qu'une société d'affacturage avancera dans un contrat d'affacturage basé sur l'actif et le montant des frais facturés dépendent de plusieurs facteurs. La société d’affacturage vérifiera probablement la solvabilité de ses débiteurs et le volume d’affaires qu’elle réalise avant d’établir des frais. En outre, la nature de l’accord peut déterminer les taux des honoraires et des avances. Plus précisément, si l’entreprise n’est pas tenue pour responsable en cas de défaillance de crédit de ses débiteurs, les frais facturés par la société d’affacturage seront relativement élevés.